Дс в бухгалтерии что это
Перейти к содержимому

Дс в бухгалтерии что это

  • автор:

Денежные средства (ДС)

это средства в виде денег, находящихся в кассе предприятия, на счетах в учреждениях банка, в аккредитивах, у подотчетных лиц и т.д. Денежные средства — это средства, которые быстро и легко преобразуются в любые другие материальные ценности, и потому служат показателем их ликвидности (оборачиваемости).

Мы хотим принести в Россию самые передовые облачные технологии и заботимся о каждом пользователе. Политика конфиденциальности Антикоррупционная политика Договор-оферты

Array ( [0] => Array ( [TEXT] => Продукты [LINK] => /arenda-1c/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 0 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Продукты ) [DEPTH_LEVEL] => 1 [IS_PARENT] => 1 ) [1] => Array ( [TEXT] => Аренда 1С [LINK] => /arenda-1c/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 0 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Продукты [1] => Аренда 1С ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [2] => Array ( [TEXT] => Аренда 1С:Фреш [LINK] => /arenda-1c/1c-fresh/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 1 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Продукты [1] => Аренда 1С:Фреш ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [3] => Array ( [TEXT] => Аренда сервера 1С [LINK] => /arenda-serverov/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 2 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Продукты [1] => Аренда сервера 1С ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [4] => Array ( [TEXT] => Аренда виртуального сервера [LINK] => /arenda-serverov/arenda-virtualnogo-servera/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 3 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Продукты [1] => Аренда виртуального сервера ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [5] => Array ( [TEXT] => Облако 1С [LINK] => /oblako-1c/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 4 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Продукты [1] => Облако 1С ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [6] => Array ( [TEXT] => 1С онлайн [LINK] => /online-1c/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 5 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Продукты [1] => 1С онлайн ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [7] => Array ( [TEXT] => Бухгалтерия Онлайн [LINK] => /buhgalteria-online/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 6 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Продукты [1] => Бухгалтерия Онлайн ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [8] => Array ( [TEXT] => Программы 1С для ИП [LINK] => /programmy-1c-dlya-ip/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 7 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Продукты [1] => Программы 1С для ИП ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [9] => Array ( [TEXT] => Сервисы [LINK] => /1c-contragent/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 1 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Сервисы ) [DEPTH_LEVEL] => 1 [IS_PARENT] => 1 ) [10] => Array ( [TEXT] => 1С:Контрагент [LINK] => /1c-contragent/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 0 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Сервисы [1] => 1С:Контрагент ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [11] => Array ( [TEXT] => 1С-Отчетность [LINK] => /1c-otchetnost/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 1 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Сервисы [1] => 1С-Отчетность ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [12] => Array ( [TEXT] => 1СПАРК Риски [LINK] => /1c-sparkriski/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 2 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Сервисы [1] => 1СПАРК Риски ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [13] => Array ( [TEXT] => 1С:Распознавание первичных документов [LINK] => /1c-raspoznavanie-pervichnyh-dokumentov/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 3 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Сервисы [1] => 1С:Распознавание первичных документов ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [14] => Array ( [TEXT] => 1С:Кабинет сотрудника [LINK] => https://e-office24.ru/1c-kabinet-sotrudnika/ [SELECTED] => [PERMISSION] => Z [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 4 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Сервисы [1] => 1С:Кабинет сотрудника ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [15] => Array ( [TEXT] => Поддержка [LINK] => /support/ [SELECTED] => 1 [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 2 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Поддержка ) [DEPTH_LEVEL] => 1 [IS_PARENT] => 1 ) [16] => Array ( [TEXT] => Техническая поддержка [LINK] => /support/ [SELECTED] => 1 [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 0 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Поддержка [1] => Техническая поддержка ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [17] => Array ( [TEXT] => Часто задаваемые вопросы [LINK] => /support/faq-voprosy-1c/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 1 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Поддержка [1] => Часто задаваемые вопросы ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [18] => Array ( [TEXT] => Форум 1С [LINK] => /support/forum-1c/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 2 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Поддержка [1] => Форум 1С ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [19] => Array ( [TEXT] => Выбор программы [LINK] => /support/vybor-programmy/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 3 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Поддержка [1] => Выбор программы ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [20] => Array ( [TEXT] => Предоставить доступ [LINK] => /support/connect/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( [TEST] => Y ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 4 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Поддержка [1] => Предоставить доступ ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [21] => Array ( [TEXT] => О нас [LINK] => /company/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 3 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => О нас ) [DEPTH_LEVEL] => 1 [IS_PARENT] => 1 ) [22] => Array ( [TEXT] => О проекте [LINK] => /company/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 0 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => О нас [1] => О проекте ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [23] => Array ( [TEXT] => Новостной блог [LINK] => /news/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 1 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => О нас [1] => Новостной блог ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [24] => Array ( [TEXT] => Отзывы клиентов [LINK] => /company/otzyvy-klientov/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 2 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => О нас [1] => Отзывы клиентов ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [25] => Array ( [TEXT] => Контакты [LINK] => /company/contacts/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 3 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => О нас [1] => Контакты ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) )
  • Продукты
    • Аренда 1С
    • Аренда 1С:Фреш
    • Аренда сервера 1С
    • Аренда виртуального сервера
    • Облако 1С
    • 1С онлайн
    • Бухгалтерия Онлайн
    • Программы 1С для ИП
    • 1С:Контрагент
    • 1С-Отчетность
    • 1СПАРК Риски
    • 1С:Распознавание первичных документов
    • 1С:Кабинет сотрудника
    • Техническая поддержка
    • Часто задаваемые вопросы
    • Форум 1С
    • Выбор программы
    • Предоставить доступ
    • О проекте
    • Новостной блог
    • Отзывы клиентов
    • Контакты

    vk

    +7 (804) 333-16-02 звонок по России бесплатный Москва: +7 (499) 649-16-02 Санкт-Петербург: +7 (812) 425-17-02 Екатеринбург: +7 (343) 222-16-02 info@e-office24.ru sales@e-office24.ru

    Круглосуточная техническая поддержка пользователей

    ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА КАК ОБЪЕКТ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

    Текст научной работы на тему «ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА КАК ОБЪЕКТ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА»

    Владивостокский государственный университет экономики и сервиса,

    филиал (г. Находка, Россия)

    ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА КАК ОБЪЕКТ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА

    Аннотация: в статье раскрывается вопрос денежного потока предприятия и его назначение, а также значение денежных средств, как источник формирования денежного потока.

    Ключевые слова: денежные средства, безналичный расчет, документы, касса, денежный поток.

    Денежные средства (ДС) — это сосредоточенные в денежной форме поступления, находящиеся в распоряжении предприятия и используемые им для осуществления различных видов деятельности [3].

    Существует несколько вариантов места размещения ДС:

    — в кассе предприятия;

    — на расчётном счете;

    — на специализированных счетах в банке;

    у подотчетных лиц и др.

    Кроме того, можно выделить различные формы ДС [5]:

    — эквиваленты или денежные документы.

    По данным статистики, в современной экономике самыми популярными являются безналичные платежи, которые позволяют значительно сэкономить

    время и делают любые денежные транзакции невероятно удобными, быстрыми и безопасными по сравнению с наличными платежами.

    Актуальность исследования определяется тем, что для правильного ведения учета денежных средств требуется знание их многочисленных законодательных и постоянно изменяющихся норм, правил и порядка и следовательно организациям необходимо уделять большое внимание и самой организации учета.

    Предприятия открывают в банках расчетные и текущие счета. Расчетный счет является основным счетом предприятия, через который проводятся все денежные операции без ограничения их перечня.

    Текущие счета открываются для обособленных операций. К текущим счетам относятся: валютные счета, ссудные счета, счета по операциям со средствами целевого назначения и т.п.

    Денежные средства со счета списываются по распоряжению его владельца или без распоряжения владельца счета в случаях, предусмотренных законодательством. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований средства списываются по мере их поступления в очередности, установленной законодательством.

    Формы безналичных расчетов избираются клиентами кредитных организаций самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.

    Безналичные расчеты оформляются денежно-расчетными документами установленной формы:

    — расчеты по инкассо;

    Для учета операций по расчетному счету применяется активный счет 51

    «Расчетные счета», по дебету которого отражается поступление денежных средств, а по кредиту — их списание (перечисление, снятие). В случае наличия у организации нескольких расчетных счетов учет движения средств по каждому из них производится раздельно на открываемом к счету 51 субсчете. Основанием для отражения операций по счету 51 являются выписки банка.

    Основные требования, предъявляемые к налично-денежному обороту, определены в Порядке ведения кассовых операций в РФ, утвержденном решением Совета директоров ЦБ РФ.

    Пересчитав деньги, кассир сверяет сумму в ПКО с фактически полученной суммой и, если суммы совпадают, то бухгалтер-кассир подписывает ПКО, ставит штамп на квитанции к ПКО и отдает эту квитанцию лицу, вносившему наличность.

    При выдаче наличности кассир должен проверить наличие подтверждающих документов, перечисленных в РКО.

    Рис. 1 Схема операций по учету денежных средств в кассе

    Перед выдачей денег кассир должен идентифицировать получателя по паспорту. Выдача наличных денег лицу, не указанному в РКО, запрещена.

    Подготовив необходимую сумму, бухгалтер-кассир передает получателю РКО для подписи. Затем бухгалтер-кассир должен пересчитать подготовленную сумму таким образом, чтобы получатель мог наблюдать данный процесс. Выдача

    наличности производится полистным, поштучным пересчетом в сумме, обозначенной в РКО. После выдачи денег кассир подписывает РКО.

    Так же, как и ПКО, РКО хранится в течение 5 лет по правилам, установленным руководителем организации.

    Кассовая книга применяется для учета поступлений и выдач наличных денег организации в кассе. Кассовая книга должна быть пронумерована, прошнурована и опечатана печатью на последней странице, где делается запись «Пронумеровано и прошнуровано листов».

    В соответствии с планом счетов бухгалтерского учета (приказ Минфина от 31.10.2000 № 94н) кассовые операции отражаются в учете общества с применением счета 50 «Касса». Соответственно и учет денежных документов в кассе также ведется при помощи счета 50.

    Для ведения бухгалтерского учета используются учетные системы, посредством которых регистрируются все хозяйственные операции общества, систематизируются в учетных регистрах в разрезе показателей, необходимых для управления финансово-хозяйственной деятельностью и составления отчетности.

    Организация оформляет факты хозяйственной жизни первичными учетными документами, предусмотренными учетной политикой общества.

    Кассовый документооборот на предприятии обеспечивают кассовые операции, выполняемые участниками наличной деятельности. Все кассовые операции общества оформляются типовыми формами первичной учетной документации. Данные унифицированные бланки являются обязательными к применению и подтверждают достоверность бухгалтерского учета кассовых операций общества.

    В соответствии с планом счетов бухгалтерского учета (приказ Минфина от 31.10.2000 № 94н) кассовые операции отражаются в учете общества с применением счета 50 «Касса». Соответственно и учет денежных документов в кассе также ведется при помощи счета 50.

    В рамках данной статьи стоит упомянуть последствия, которые ожидают организацию, если она неэффективно управляет своими денежными средствами:

    — одно из наиболее часто встречающихся последствий — задержка заработной платы работником из-за нехватки ДС;

    — из-за неэффективного управления ДС существует риск повышения дебиторской задолженности [3].

    Таким образом, установлено, что нельзя небрежно относиться к управлению денежными средствами предприятия, т.к. это может привести к негативным последствиям.

    Приказ Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н (ред. от 08.11.2010) «Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению»

    Федеральный закон от 06.12.2011 N 402-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О бухгалтерском учете»

    Управление денежными средствами предприятия [электронный ресурс] — Режим доступа: http://www.1cashflow.ru/upravlenie-denezhnymi-sredstvami-predpriyatiya (дата обращения: 10.06.2020)

    Шеремет А.Д., Старовойтова Е.В. Бухгалтерский учет и анализ: Учебник /Под общ.ред. проф. А.Д. Шеремета. — М.: ИНФРА-М, 2010. — 618 с. Экономика предприятия: Учебник/ Под ред. А. Е. Карлика и М. Л. Шухгальтера. — 2-е изд., перераб. и доп. — СПб.: 2009. — 464 с.

    Дс в бухгалтерии что это

    8(925)949-81-98 Артём

    8(920)975-96-78 Михаил

    Заказать звонок
    Как производится выемка, внесение и учет денежных средств в кассе ККМ в 1С Розница

    1. ☑База знаний 1С Ꙭ
    2. Как производится выемка, внесение и учет денежных средств в кассе ККМ в 1С Розница

    Рейтинг: 3.4 /5 — 25 голосов

    Учет денег в кассе в программе 1С различных версий ведётся по-разному. Начиная от версий 1с 7.7 и заканчивая 8.3, разработчики 1с придумывали и модернизировали механизм учета ДС* для того, чтобы избежать утрату контроля над перемещением денег между кассами в конфигурации 1с Розница ввели несколько действий, справочников и понятий. Давайте разберём основные из них:

    Основные понятия, которые нужно понимать при внесение и выемки, учете денежных средств из кассы:

    1. Касса организации (Касса) – касса организации это виртуальный или реальный сейф организации . Для того чтобы деньги попали в кассу кассиру они должны присутствовать сначала в кассе у организации. Следовательно их нужно правильным образом туда принять и указать источник поступления этих ДС*.
    2. Касса ККМ – рабочее место кассира или менеджера по продажам. ККМ – это контрольно-кассовая машины (в 2020 году это кассовый аппарат типа онлайн касса с подключенным к нему компьютером и 1с). Важно понимать, что зачастую Касс ККМ может быть много , а касса организации обычно только одна . Примером тому являются магазины: пятерочка, магнит, дикси, ашан и другие. Инкассатор берет мешок денег из кассы организации (общего сейфа) и разносит по кассам ккм за которыми работают кассиры.
    3. Приходный кассовый ордер (приходник или ПКО) – документ, которым в программе 1С осуществляется поступление денежных средств.
    4. Расходный кассовый ордер (расходник или РКО) — документ, которым в программе 1С осуществляется расход, перемещение денежных средств. В том числе расходным кассовым ордером можно учитывать траты на аренду помещения, интернет, транспортные услуги и прочие траты вашего магазина.
    5. Магазин (название торговой точки)

    ДС* — денежные средства (сокращенно).

    Какие действия нужно произвести чтобы деньги поступили в кассу ККМ?

    Шаг 1. Принять деньги в кассу организации;

    Шаг 2. Выдать деньги из кассы организации в Кассу ККМ;

    Шаг 3. Принять деньги в кассу ККМ.

    Какие действия нужно произвести чтобы деньги из кассы ККМ поступили в кассу организации?

    Шаг 1. Сделать кассовую выемку из Кассы ККМ;

    Шаг 2. Принять деньги из Кассы ККМ в кассу организации.

    Важно – данное действие нужно производить каждый день, после закрытия смены, иначе деньги «зависнут». Программа устроена таким образом что вечером, после закрытия смены инкассатор взял деньги, а до сейфа (кассы организации) он их не донес. Все зависшие деньги можно посмотреть в разделе Финансы – Приходные кассовые ордера – денежные средства к поступлению.

    Как принять деньги в кассу организации в программе 1С Розница ПРОФ редакция 2.3 (2.2)?

    Заходим в Финансы – Приходные кассовые ордера – создать – прочие поступления – Прочие доходы.

    Тут указываем организацию, кассу организации, сумму, источник дохода – прочие доходы.

    После произведенных действий в Кассе организации «Брянск» появиться на 10 тысяч рублей больше. Данную аналитику можно отследить с помощь отчета.

    Чтобы посмотреть остаток денег в кассе организации заходим в Финансы – Отчеты по финансам – Наличные денежные средства. Выбираем кассу организации (так же можно посмотреть остаток денег в кассе ККМ) и нажимаем «сформировать».

    Как переместить деньги из кассы организации в кассу ККМ?

    Заходим в Финансы – Расходные кассовые ордера – Выдача ДС в кассу ККМ

    Указываем кассу организации, кассу ККМ и сумму передачи.

    После этого заходим в режим кассира – Продажи – РМК (управляемый режим) – Регистрация продаж – Внесение денег – принимаем деньги зелёной стрелочкой.

    Таким образом деньги из кассы организации были переданы виртуальному инкассатору, которые понес деньги в кассу к кассиру, чтобы положить их в денежный ящик на размен и возвраты. Но пока кассир их не принял у себя в кассе, деньги считаются «зависшими» между кассой организации и кассой ККМ для чего мы и выполнили следующие действия:

    Кол-во денежных средств в кассе ККМ можно отследить тем же отчетом что и пунктом выше.

    Какие действия нужно производить при закрытии смены чтобы деньги из Кассы ККМ попадали в Кассу организации правильно? Как правильно производить кассовую выемку ДС в 1с Розница ПРОФ?

    В программе 1С Розница редакция 2.2 и редакция 2.3 существуют следующие варианты кассовых выемок:

    1) Полная выемка;

    2) Частичная выемка.

    Данные функции могут быть как автоматическими, так и ручными в зависимости от настройки. Допустим мы хотим оставлять в кассе каждый вечере 10 тысяч рублей на размен – это можно настроить.

    Сейчас мы разберем автоматическую выемку с возможностью самому указать сумму изъятия денежных средств из кассы в конце рабочего дня. Допустим, что администратор установил порог остатка денежных средств в кассе в районе 20 тысяч рублей.

    После закрытия смены программа запросит у нас «сколько хотим изъять денег из кассы в кассе ккм?»

    После этого деньги зависают между кассой ККМ и Кассой организации. Их нужно принять, зайдя в Финансы – Приходные кассовые ордера – денежные средства к поступлению.

    Выбрать сумму «зависших денег» и принять оплату.

    После этого деньги попадут в общий «сейф» магазина.

    Чтобы посмотреть кол-во денег в любой из касс можно воспользоваться отчетом Финансы – Отчеты по финансам – Наличные денежные средства.

    Документ «Заявка на расходование денежных средств»

    Для оперативного планирования списания наличных и безналичных денежных средств предназначен документ «Заявка на расходование денежных средств» (раздел «Казначейство» — «Заявка на расходование денежных средств»).

    Состав реквизитов и форма документа зависят от выбранной хозяйственной операции (реквизит «Операция» ) документа.

    Хозяйственные операции хранятся в справочнике «Хозяйственные операции (БИТ)» . Все операции сгруппированы в зависимости от того, какие реквизиты должны присутствовать в документе, например, группа «Контрагент» содержит хозяйственные операции, для которых в документе обязательно должен присутствовать реквизит «Контрагент». В операции может быть указана Форма оплаты по умолчанию (наличные или безналичные). Хозяйственные операции назначаются документу и пользователю (или группе пользователей) в регистре «Назначение хозяйственных операций» . По умолчанию все хозяйственные операции Заявки на расходование ДС назначены группе «Все пользователи».

    Документ может вводиться на основании документа « Прогноз платежа» . В этом случае в новом документе автоматически заполнятся все основные реквизиты из документа-основания.

    Также заявку на расходование денежных средств можно ввести на основании бухгалтерских документов: «Поступление товаров и услуг», «Поступление услуг и прочих активов», «Отчет комитенту», «Заказ поставщику».

    В форме документа «Заявка на расходование денежных средств» заполняются следующие реквизиты:

    Операция – хозяйственная операция по расходованию денежных средств;

    Важность – может принимать значения «Низкая», «Средняя», «Высокая».

    На закладке «Основные» заполняются следующие реквизиты:

    Сумма – планируемая сумма расхода;

    Ставка НДС – ставка НДС, указанная в счете поставщика;

    Валюта – валюта заявки;

    Курс – курс валюты заявки;

    Дата расхода – планируемая дата расхода денежных средств;

    Не позднее — указывается дата, не позднее которой планируется произвести расход денежных средств;

    Форма оплаты – может принимать значения «Наличные» и «Безналичные». В зависимости от формы оплаты в документе выбирается Банковский счет плательщика или Касса. Также в зависимости от формы оплаты на основании Заявки на расходование ДС будут создаваться банковские или кассовые платежные документы;

    Тип платежа – значение выбирается из справочника «Типы платежей» (заполняется пользователем самостоятельно);

    Сценарий – сценарий, по которому в Заявке на расходование денежных средств, созданной на основании прогноза, будет происходить контроль по бюджету движения денежных средств (значение реквизита выбирается из справочника «Сценарии бюджетирования»);

    Статья оборотов — статья оборотов денежных средств, значение реквизита выбирается из справочника «Статьи оборотов»;

    ЦФО — центр финансовой ответственности (значение реквизита выбирается из справочника «ЦФО»);

    Организация – организация, по которой планируется расходование денежных средств;

    Банковский счет/касса – банковский счет или касса плательщика, в зависимости от формы оплаты (значение выбирается из справочников «Банковские счета организаций» или «Кассы»).

    Контрагент – значение реквизита выбирается из справочника «Контрагенты»;

    Банковский счет получателя — банковский счет получателя (значение выбирается из справочника «Банковские счета»);

    Объект расчетов – договор или один из документов расчетов с контрагентом (например, Заказ поставщику)

    Ответственный – ответственный за ввод документа в систему;

    Инициатор – инициатор платежа, например, Руководитель ЦФО. В регистре сведений «Настройки пользователей (БИТ)» в разделе Казначейство может быть указан основной инициатор плановых платежей и поступлений ДС. Если основной инициатор не указан, то в значение этого реквизита подставляется текущий пользователь.

    На закладке «Назначение платежа» :

    Назначение платежа – заполняется информационно, выводится в отчетах блока «Казначейство».

    На закладке «Комментарий» :

    Комментарий – произвольный комментарий к документу.

    В документе можно заполнить реквизиты для перечисления средств в бюджет и уплаты налогов. При создании платежных документов данные реквизиты будут заполняться из Заявки на расходование ДС.

    По кнопке «Список» в командной панели формы документа появляется табличная часть, в которой с помощью создания платежных позиций можно разбить сумму оплаты по заявке по разным договорам, статьям оборотов, проектам, ЦФО и др.аналитикам, а также разным датам платежа и банковским счетам плательщика.

    Флаг «Сверх бюджета» устанавливается в том случае, если установлен контроль заявки по бюджету (в форме «Настройки программы (БИТ)»), сумма расхода по заявке превышает планируемый расход по бюджету, но заявка все равно должна быть проведена и оплачена. Такие заявки должны проходить дополнительное согласование. Сценарий бюджетирования, по которому происходит контроль по бюджету, устанавливается в «Настройках программы (БИТ)», и автоматически подставляется в Заявки на расходование денежных средств.

    Может возникнуть необходимость оплатить заявку на расходование денежных средств за счет другой статьи оборотов, другого ЦФО или периода. Если сумма расхода по заявке превышает установленные лимиты, то в форме документа отображается кнопка «За счет» . При нажатии на данную кнопку создается документ «Корректировка контрольных значений (БИТ)» для изменения лимитов по бюджетам. На каждую платежную позицию, по которой необходима корректировка лимитов, создается отдельный документ «Корректировка контрольных значений».

    В поле «Тип платежа» можно установить соответствующий тип оплаты, например, аванс, погашение задолженности и т.п. На разные типы платежей можно настроить отдельные маршруты согласования заявок.

    Команда «Актуализировать курсы» позволяет пересчитать суммы в регистрах по актуальному на текущий день курсу без перепроведения документа. Это особенно актуально при расчетах в условных единицах, когда необходимо пересчитать по актуальному курсу сумму к оплате в валюте регламентированного учета.

    Платежи по 275-ФЗ

    В подсистеме «Казначейство» реализована поддержка платежей в соответствии с Федеральным законом 275-ФЗ «О государственном оборонном заказе». Данная функция включается с помощью типовой константы 1С:ERP «Поддержка платежей в соответствии с 275-ФЗ».

    В документе «Заявка на расходование денежных средств» предусмотрен флаг «Платеж за счет средств ГОЗ», при установке данного флага отображаются новые закладки «Оплата за счет средств ГОЗ» и «Подтверждающие документы».

    На закладке «Оплата за счет средств ГОЗ» указывается:

    «Договор с заказчиком» — Договор контрагента с покупателем/заказчиком

    «Тип платежа 275-ФЗ» — Тип платежа в соответствии с 275-ФЗ

    «Предмет оплаты» — Предмет оплаты

    «Вариант оплаты» — Аванс или Оплата

    «Назначение платежа» — Назначение платежа возможно заполнить с помощью команды «Заполнить».

    На закладке «Подтверждающие документы» указывается:

    «Вид документа» — Вид подтверждающего документа

    «№ документа» — Номер документа

    «Дата» — Дата документа

    «Сумма» — Сумма документа

    «Подтверждающий документ» — Ссылка на скан-копию подтверждающего документа

    При формировании Заявки на расходование денежных средств в режиме «Список», закладки «Опдата за счет средств ГОЗ» и «Подтверждающие документы» остаются в документе «Заявка на расходование денежных средств», а в документах «Платежная позиция» можно разбить платеж по разным объектам расчетов (договорам с исполнителями) и по отдельным банковским счетам.

    Также при выгрузке платежных документов в Клиент-банк, созданных на основании Заявок на расходование ДС, выгружаются в том числе и подтверждающие документы, которые указаны в Заявках. Для выгрузки подтверждающих документов вместе с платежными документами необходимо указать каталог выгрузки, в который будут сохраняться отдельные для каждого банка архивы подтверждающих документов.

    Визирование заявки

    По команде панели навигации «Согласование» происходит переход в форму, в которой осуществляется визирование документа ответственными лицами компании – менеджерами, руководителями подразделений или ЦФО и т.п. Для установки визы необходимо установить курсор на ячейке «Решение» и щелкнуть кнопкой мыши. По умолчанию подставляется решение «Согласовано», но можно выбрать из справочника «Виды решений при согласовании» другое значение.

    Алгоритмы визирования и произвольные алгоритмы изменения статусов создаются в справочнике «Алгоритмы процессов» (раздел «Управление процессами» — «Алгоритмы процессов»).

    По умолчанию в системе Заявка может иметь один из 8 статусов:

    Черновик – заявка записана в системе;

    На согласовании – заявка проведена или передана на согласование без проведения ( в случае, когда сотрудник, который не имеет права на проведение заявки, передает ее на согласование). Право на проведение заявки и отмена такого права устанавливается в регистре «Настройки дополнительных прав пользователей (БИТ)».

    Утверждена – по заявке установлены все утверждающие визы;

    Частично исполнено – заявка оплачена не полностью;

    Исполнено – заявка полностью оплачена;

    Отклонена – заявка отклонена на одной из стадий визирования (по одной из виз принято решение «Отклонено»);

    Закрыта – заявка закрыта с помощью документа «Закрытие документов планирования»;

    С помощью кнопки «Установить» пользователь может установить доступные ему визы, а с помощью кнопки «Очистить» — очистить все доступные визы. По кнопке «Обновить» происходит заполнение списка виз, если ранее он не был заполнен в документе.

    Права на установку виз устанавливаются в регистре «Права установки виз» (раздел «Алгоритмы процессов»).

    Каждый согласующий по документу может в форме «Установленные визы» (вызов по команде «Согласование») создать Задачу исполнителю по кнопке «Создать задачу». При этом в Задаче будет присутствовать ссылка на текущий документ и на конкретную визу, по которой она создана.

    Все Задачи и все комментарии по согласованию документа можно просмотреть в отчете «История визирования» на закладке «История» формы «Установленные визы».

    После прохождения визирования заявка включается в Платежный календарь (отчет «Платежный календарь» и обработка «Рабочее место казначея»), а так же может быть включена в Реестр платежей.

    Передача заявки на согласование без проведения документа

    Бизнес-процесс по созданию Заявок на расходование ДС может быть построен в организации таким образом, что при вводе в систему заявок сотрудникам необходимо заполнять только часть реквизитов, например, сумму платежа, дату платежа, статью расхода и назначение платежа. При этом не будут заполнены все обязательные реквизиты документа, поскольку сотрудники ЦФО, как правило, не обладают компетенций устанавливать банковский счет, с которого будет произведен платеж, или сценарий планирования, по которому будет проводиться контроль заявки по бюджету. Если в документе не заполнены обязательные реквизиты, то он не может быть проведен и передан на согласование.

    Для того, чтобы сотрудник мог передать на согласование Заявку на расходование ДС без проведения, необходимо для него снять флаг «Разрешено проводить заявку на расходование ДС» в регистре «Настройка дополнительных прав пользователей (БИТ)» (раздел «Настройки БИТ»).

    После того, как флаг «Разрешено проводить заявки на расходование ДС» снят, пользователь не сможет провести заявку, но сможет передать ее на согласование с помощью команды «На согласование» . В этом случае остальные реквизиты должны будут заполнить другие сотрудники в процессе согласования документа. При этом для данных сотрудников должна быть проведена настройка, которая позволит им редактировать реквизиты документов в статусе «На согласовании» (см. «Настройка доступности элементов форм») . После заполнения всех реквизитов документ необходимо провести. Это может сделать любой сотрудник, имеющий на это право.

    На основании утвержденных Заявок на расходование денежных средств могут быть созданы платежные документы: «Списание безналичных денежных средств» и «Расходный кассовый ордер» . При проведении платежных документов отражается факт оплаты по Заявке на расходование денежных средств (документ переходит в статус «Исполнено» или «Частично исполнено»), а также факт по Бюджету движения денежных средств. В системе «БИТ.ФИНАНС» предусмотрены следующие способы автоматического создания платежных документов:

    Ввод на основании документа «Заявка на расходование ДС».
    Для этого в заявке предназначена команда «Создать на основании» . Создать платежный документ можно на основании Заявки в целом, или, если Заявка введена списком, отдельно для каждой платежной позиции. При вводе «на основании» платежный документ будет создан и записан в системе.

    Создание из документа «Реестр платежей» . Подробнее этот способ создания платежных документов описан в разделе «Реестр платежей».

    Создание из «Рабочего места казначея» . Подробнее этот способ создания платежных документов описан в разделе «Рабочее место казначея».

    При автоматическом создании платежных документов с помощью документа «Реестр платежей» или обработки «Рабочее место казначея», на каждую платежную позицию может быть создан отдельный платежный документ, если позиции имеют разные даты платежей или разные банковские счета/кассы. Или может быть создан один платежный документ на всю Заявку в целом, если все входящие в них платежные позиции содержат один и тот же банковский счет организации (или кассу), а также одну и ту же дату платежа. Также может быть создан один сводный платежный документ на несколько платежных позиций по одному контрагенту (функция «Групповая оплата»).

    Созданные на основании заявки платежные документы отображаются в форме документа (если заявка введена не списком).

    Если Заявка введена списком, то созданные по ней платежные документы отображаются в отчете по команде панели навигации «Подчиненные документы».

    По команде панели навигации «Присоединенные файлы» происходит переход в форму, в которой можно приложить к заявке файлы произвольного формата, например счет на оплату в отсканированном виде.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *