Сумма несквитованных средств в клиент банке что это
Перейти к содержимому

Сумма несквитованных средств в клиент банке что это

  • автор:

Межбанковские корреспондентские отношения как основа организации и осуществления расчетов между банками

Осуществляя расчеты, банки должны иметь счет в одном или нескольких банках. На этом счете находят отражение все операции, совершаемые между банками по поручению их клиентов и фиксируемые записями в дебет и кредит счета.

Владелец счета должен постоянно знать его состояние, поэтому по каждому дню, в течение которого была совершена хотя бы одна проводка, составляется выписка, которая высылается держателю счета по почте, телексу или через систему СВИФТ. Последнему передается также и авизо о совершении соответствующей операции, которое содержит подробную информацию о приказодателе и бенефициаре, с тем чтобы банк мог правильно отнести получение платежа. Все корреспондентские счета, как упоминалось выше, делятся на счета ‘Ностро’ и счета ‘Лоро’. Счет ‘Ностро’ — это текущий счет, открытый на имя банка у банка-корреспондента. Счет ‘Лоро’ — это текущий счет, открытый в данном банке на имя его банка-корреспондента. Для контроля за состоянием своего счета ‘Ностро’ банк заводит на своем балансе ‘внутренний корреспондирующий счет’, на котором он со своей стороны отражает все движения по своему счету ‘Ностро’. Например, клиент поручает своему банку — Одинбанк , Москва — снять с его счета и перечислить бенефициару в Самаре определенную сумму в немецких марках через Самараагробанк , Самара.

Перечисляемая сумма записывается в дебет счета банка-приказодателя и в кредит внутреннего корреспондирующего счета Самараагробанк , Самара.

Одинбанк выдает Самараагробанк платежное поручение соответственно приказу своего клиента.

Самараагробанк дебетует ведущийся у него счет Одинбанка в немецких марках и перечисляет указанную сумму в соответствии с распоряжением получателю платежа. По получении выписки за день банк Одинбанк контролирует исполнение своего распоряжения. При этом должны совпасть обе записи — в кредит внутреннего корреспондирующего счета и в дебет счета, ведущегося в Самараагробанк , Самара.

Подобный контроль существенно упрощается, если при отдаче распоряжения Одинбанк задает некоторый условный номер ( референс ), который будет содержаться также и в выписке Самараагробанка , что облегчает сведение сумм.

Наряду с функцией контроля внутренний корреспондирующий счет весьма важен для распоряжения своим счетом в немецких марках. Такая бухгалтерия по принципу зеркального отражения позволяет Одинбанку оперативно распоряжаться своим счетом, не допускать превышения установленных кредитных лимитов и своевременно пополнять свои активы.

Обычно по корреспондентским счетам не платят процентов ( в некоторых странах это законодательно запрещено ) или уровень процентов не очень высок, а кроме того за ведение счета и совершение операций по счету банки могут взимать комиссию.

Поэтому банки стремятся поддерживать на своих счетах ‘Ностро’ минимальные остатки, предпочитая размещать валютные средства на мировом рынке ссудных капиталов, особенно на еврорынке. Чтобы привлечь средства, банки применяют различные схемы размещения остатков на корреспондентских счетах на рынке евровалют.

Например, весь остаток по счету или средства, превышающие определенный ‘рабочий’ остаток, могут размещаться в депозит на срок ‘ овернайт ‘. C другой стороны, остаток на счете должен быть достаточен для того, чтобы удовлетворить все возможные платежные требования. В случае отсутствия или нехватки средств на счете банк может предоставлять своему корреспонденту краткосрочный кредит (‘овердрафт’), однако проценты по такому кредиту достаточно высоки, а в некоторых странах предоставление овердрафта запрещено законодательно, и банк в этом случае не сможет осуществить платеж до поступления необходимых средств на счет.

Ежемесячно итоги по счету ‘Ностро’ и ‘внутреннему корреспондирующему счету’ сверяются. Для этого составляется раккорд , в котором отражаются несквитованные (т.е. суммы по которым имеются расхождения между данными указанными в выписке и данными по “внутреннему корреспондирующему счету”) по выпискам и внутреннему учету суммы, которые в дальнейшем подлежат урегулированию.

Важную роль при проведении операций по счету играет понятие валютирования. Факт осуществления записи в некоторый определенный день отнюдь не означает, что зачисленная сумма находится в распоряжении владельца счета со дня внесения записи.

Решающим моментом является здесь валютирование, т.е. дополнительная отметка о дате рядом с проведенной суммой в выписке счета. Таким образом, владелец счета имеет право распоряжаться ей немедленно, однако деньги переходят в его собственное распоряжение с начислением соответствующих процентов лишь со дня валютирования . Если владелец счета распоряжается поступившей суммой до наступления даты валютирования , то в этом случае — при отсутствии иного обеспечения счета — он идет на превышение кредита, за что и обязан платить соответствующие проценты банку-кредитору.

Причины расхождения между операционным днем и днем валютирования могут быть различными. В качестве примера можно привести следующий случай. Банк “ Одинбанк ” с целью кредитования своего счета в немецких марках направляет в Deutsche Bank чеки, подлежащие оплате в марках в различных учреждениях Германии.

Запись в кредит счета осуществляется согласно правилам в день поступления чеков во Франкфурт.

Однако Deutsche Bank не в состоянии осуществить валютирование в один день с внесением записи, поскольку он должен взыскать соответствующий эквивалент с других учреждений через Немецкий Федеральный банк ( Deutsche Bundesbank ) по истечении минимум одного дня с момента выставления требований филиалам Немецкого Федерального банка — центральным банкам земель. Таким образом, возникает сдвиг даты валютирования по сравнению с датой внесения записи. Итог по ведущимся счетам подводится в конце каждого квартала. За каждый отчетный период обороты по счетам разносятся по дням валютирования , сальдируются и показываются в виде дебетового или кредитового оборота на каждый день валютирования в штафеле процентов. С учетом начального штафельного сальдо штафель процентов дает возможность проследить динамику сальдо по данному счету в разбивке по дням валютирования . В собственно заключительном счете показываются суммы, рассчитанные на основании процентных чисел, каждая в отдельности и с указанием процентных ставок. Кроме того, заключительный счет содержит данные относительно прочих, согласованных с корреспондентом условий, как то почтовые и накладные расходы.

Сальдо заключительных статей перерасчитывается непосредственно со счетом корреспондента, т.е. отражается в качестве статьи учета в выписке из счета. Во многих банках существует положение, что сальдо счета на 31 декабря считается подтвержденным со стороны корреспондента, если последний не опротестовал его в письменном виде в установленные сроки.

Раздел XII. Взаимные межфилиальные расчеты

172. Назначение счетов: учет операций по взаимным межфилиальным оборотам (МФО), связанным с выдачей поручений по перечислению платежей (задолженности) на счета получателей (плательщиков), находящихся в других иногородних учреждениях банков СССР.

Выдача поручений по МФО разрешается на учреждения банков, которым присвоены номера по МФО (список таких учреждений рассылается всем учреждениям банков СССР). При совершении начального оборота учреждение банка условно называется филиалом «А».

173. При совершении почтового кредитового (дебетового) оборота по взаимным расчетам филиал «А» заполняет комплект карточек 0481024, 0481029, состоящий из трех экземпляров, из которых первый экземпляр служит кредитовым авизо, посылаемым филиалу «Б». Этот экземпляр снабжается подписью ответственного исполнителя и оттиском гербовой печати филиала «А», а в надлежащих случаях также подписью контролирующего лица и шифром; второй экземпляр — отчетная карточка — предназначается для отчетности по МФО; третий экземпляр — копия кредитового авизо — остается в филиале «А». В учреждениях банков, информация которых обрабатывается на ВЦ, авизо по МФО составляются автоматизированным способом.

По операциям с драгоценными металлами и иностранной валютой, по расчетам в иностранной валюте, по вкладам граждан и ссудам индивидуальным заемщикам, а также по эмиссионным операциям филиалами «А» при напечатании авизо подкладывается листок бумаги для получения дополнительной копии, помещаемой в картотеку ответных МФО в филиале «Б» вместо подлинного авизо, которое хранится с документами по этим операциям.

В городах, где имеются ВЦ (ИВС), обрабатывающие отчетность по МФО, одногородние с ними учреждения банков могут применять по усмотрению главного бухгалтера отделения комплекты карточек 0481025 (0481027) и 0481030 (0481032), состоящие из 2 экземпляров, причем второй экземпляр используется сначала как отчетная карточка, а затем — после возврата из ВЦ (ИВС) — как копия авизо.

174. Все три экземпляра авизо должны быть заполнены обязательно одним процессом под копирку. Никакие исправления в авизо не допускаются; если сумма выражена в рублях без копеек, после рублей ставится тире или знак равенства. В тексте авизо, составленного по операциям, затрагивающим счета одного плательщика и одного получателя, указываются номера счетов плательщика и получателя.

Наименование получателя обязательно указывается в кредитовых авизо по переводам отдельным гражданам — уполномоченным предприятий, организаций и учреждений, а также должностным лицам бюджетных учреждений, работающим вне места нахождения распорядителя кредитов; по переводам из-за границы и переводам в возмещение выплат вкладов военнослужащих. В этих авизо указывается также назначение перевода либо содержание операции независимо от наличия приложения. Наименование плательщика обязательно включается в дебетовые авизо на перечисление задолженности по ссудам выбывших индивидуальных заемщиков, причем приводятся соответствующие данные о перечисляемой задолженности.

В графе «за что» вместо текста приводится условное цифровое обозначение документа (содержания операции) и указывается номер прилагаемого документа. Условное обозначение содержания операций отделяется от номера знаком «тире», запятой или пробелом.

В дебетовых и кредитовых авизо, относящихся к расчетам по иностранным операциям, по переоценке товарно — материальных ценностей и в других случаях, когда для характеристики операций недостаточно ссылки на приложение, в графе «за что» делается ссылка на номер и дату письма, которым даны указания о переоценке.

Прилагаемые к авизо экземпляры документов, послужившие основанием для их составления, заверяются, кроме установленных подписей, оттиском штампа филиала «А».

Допускается включение в одно почтовое авизо двух или более операций, по которым в филиале «Б» кредитуется или дебетуется один лицевой счет. В таких авизо номера счетов плательщиков, номера документов и суммы платежей по каждому плательщику указываются на обороте авизо. Данные, помещенные на обороте авизо, должны быть заверены на первом экземпляре комплекта теми же подписями, которыми оформлено авизо.

175. При выдаче на один филиал нескольких переводов составляется сводное авизо без текста, со ссылкой на прилагаемый перечень. Перечень должен составляться с расположением реквизитов в следующей последовательности: номер счета клиента в филиале «А», вид операции, номер документа, номер счета клиента в филиале «Б», сумма.

Если в перечень, напечатанный на бестекстовой машине, включается перечисление по таким операциям, для которых обязательно указывать их содержание и наименование получателей (плательщиков), то нужный текст дописывается в перечне на пишущей машинке либо от руки. При этом содержание операции вписывается в виде примечания.

Перечень к сводному авизо составляется в двух экземплярах. Каждый лист первого экземпляра заверяется теми же подписями, которыми снабжено сводное авизо, а также оттиском гербовой печати филиала «А» и отсылается филиалу «Б» вместе с указанными в перечне документами при первом экземпляре комплекта карточек авизо по МФО. Второй экземпляр перечня остается в филиале «А» и хранится при копии авизо (третьем экземпляре комплекта карточек) или в документах дня. Каждый лист второго экземпляра оформляется теми же подписями, что и первый экземпляр перечня.

Внесенные в перечни исправления заверяются подписями ответственного исполнителя и главного бухгалтера или его заместителя, либо начальника отдела и оттиском гербовой печати.

Переводы, подлежащие снабжению шифром или требующие контрольной подписи, могут включаться в отдельное сводное авизо. В таком случае шифр указывается по каждой отдельной сумме в перечне.

Запрещается включать в сводное авизо по операциям текущего года те суммы, которые подлежат зачислению в филиале «Б» заключительными оборотами истекшего года.

При составлении сводных дебетовых авизо суммы оплаченных чеков из лимитированных и нелимитированных книжек могут включаться в перечни к сводному авизо итогами по реестрам с указанием номеров прилагаемых реестров.

В перечень к сводному авизо могут включаться данные сводных поручений клиентов при условии обязательного указания в перечне реквизитов каждой частной суммы поручения. В этом случае копия сводного поручения, прилагаемого к перечню, заверяется штампом банка филиала «А».

В случае составления отдельного авизо на общую сумму сводного поручения к авизо прилагается два экземпляра этого поручения, один из которых, предназначенный для хранения в документах банка филиала «Б», заверяется подписями, которыми подписано авизо, и оттиском гербовой печати филиала «А». В таком же порядке могут использоваться в качестве перечня сводные требования.

176. При совершении телеграфного кредитового оборота заполняется комплект корточек авизо 0481026, состоящий из трех экземпляров: первый экземпляр — «Телеграмма» — отсылается на телеграф; второй экземпляр — «Отчетная кредитовая карточка» — отсылается при отчетной ведомости по МФО; третий экземпляр — «Копия кредитового телеграфного авизо» — остается в филиале «А».

При совершении телеграфного дебетового оборота заполняется в таком же порядке комплект корточек 0481031.

В телеграфных авизо сумма обозначается только цифрами без применения телеграфного кода. Если сумма в целых рублях, то слово «рублей» в телеграмму не включается. После суммы в копейках указывается слово «копеек». При перечислении платежей по платежным требованиям в телеграфных авизо указываются номера оплаченных требований. Из типографского номера авизо в телеграмме указываются три последних знака. Не допускается включение в одно телеграфное авизо сумм, подлежащих зачислению на разные лицевые счета или списанию с разных лицевых счетов в филиале «Б».

В учреждениях, располагающих необходимыми техническими средствами (телетайпами, буквопечатающими машинами с перфоленточными приставками и др.), телеграфные авизо печатаются на рулонной бумаге или с применением бланков 0481026 и 0481031 на телетайпе или на другом устройстве.

177. Учреждения банков в телеграфных авизо по МФО, а также в аккредитивных телеграммах в начале текста (после шифра) проставляют свой условный номер по МФО.

178. Расчетные документы, на основании которых совершаются операции по начальным МФО, поступают в двух экземплярах к работнику, ведущему счет по МФО. Этот работник проверяет наличие и подлинность подписи операционного работника, принявшего документ к исполнению, убеждается в полном соответствии между собой первого и второго экземпляра документов, подписывает оба экземпляра и первый экземпляр возвращает ответственному исполнителю или направляет в группу передачи информации на ВЦ (ИВС). Второй экземпляр документа направляется оператору (машинистке) для изготовления авизо (если авизо не составляется на ЭВМ).

Для составления сводных авизо работник по МФО группирует вторые экземпляры документов по филиалам «Б».

179. Изготовленные комплекты карточек авизо вместе с документами, на основании которых они составлены, поступают к работнику по МФО для проверки и оформления.

180. После того, как авизо проверено и подписано, все три экземпляра комплекта карточек со вторым экземпляром документа, а сводные авизо — с перечнями, передаются работнику по шифру. Последний проверяет наличие и подлинность подписи ответственного исполнителя на авизо и перечнях, а по операциям, подлежащим дополнительному контролю, — также подписи контролирующего работника и скрепляет авизо и перечни оттиском гербовой печати. Если по характеру и сумме операции авизо подлежит снабжению шифром, этот шифр проставляется на первом и третьем экземплярах комплекта.

181. При необходимости изменения сумм или аннулирования уже отосланных авизо филиалу «Б» посылаются по телеграфу соответствующие дополнительные или исправленные авизо либо требования возвратить авизо без проводки (кодовое слово «ТАШЧО»). Устанавливается контроль за возвратом авизо. В случае необходимости исключения или исправления отдельных сумм, включенных в перечень к сводному авизо, посылаются по телеграфу дополнительные дебетовые или кредитовые авизо.

182. Вторые и третьи экземпляры карточек по всем начальным оборотам за день рассортировываются в конце дня на дебетовые и кредитовые, а внутри тех и других — на почтовые и телеграфные.

Вторые и отдельно третьи экземпляры подсчитываются и итоги сверяются с итогами оборотов по дебету и кредиту счета начальных МФО.

Вторые экземпляры карточек (отдельно дебетовые и кредитовые) вместе с контрольными лентами подсчета подлежат отсылке при отчетности.

183. Отчетность по начальным МФО представляется учреждениями банков в зависимости от объема их операций ежедневно или по пятидневкам.

184. Отчетная ведомость по счету N 830 составляется на бланках 0481034 в двух экземплярах по данным отчетных карточек по МФО.

185. Отчетные ведомости нумеруются порядковыми номерами с начала года. Отчетные карточки прилагаются к ведомости сгруппированными по дням начального провода, а внутри каждого дня — телеграфные впереди почтовых.

При наличии ошибочных и исправительных оборотов, по которым авизо не высылались, суммы этих оборотов в отчетную ведомость не включаются, а показываются на оборотной стороне отчетных ведомостей с соответствующими пояснениями за подписью главного бухгалтера.

Правильность составленной отчетности должна быть заверена подписью главного бухгалтера или его заместителя.

Ведомость 0481034 (первый экземпляр) с приложенными к ней отчетными карточками высылается контролирующему вычислительному центру (ИВС) в отдельном пакете не позднее дня, следующего за истечением очередного отчетного периода. Вторые экземпляры ведомостей хранятся в специальном деле.

186. Ежемесячная отчетность 0481034 по заключительным межфилиальным оборотам по эмиссионным операциям за 1 и 2 числа, составляемая управлениями Госбанка, должна отправляться не позднее 3 числа, одновременно с отсылкой отчетности за 1 и 2 числа по оборотам нового месяца. Отчетность за 30 (31) число отсылается управлениями в обычном порядке не позднее первого рабочего дня нового месяца без включения в эту отчетность заключительных оборотов.

Аналитическим учетом по счету N 830 (831) служат третьи экземпляры карточек авизо по МФО, которые брошюруются вместе с лентами подсчета по дням проводок (в крупных учреждениях банка) или по месяцам. Обороты и остатки за день записываются в лицевой счет либо в сводную карточку.

Счет N 840 «Ответные межфилиальные обороты

Счет N 841 «Ответные межфилиальные обороты

187. Назначение счетов: учет операций, связанных с выполнением поручений иногородних учреждений банков по зачислению (списанию) денежных средств по счетам получателей (плательщиков) по данным поступивших авизо по МФО. Учреждение банка при совершении ответного провода по МФО условно называется филиалом «Б».

188. В филиале «Б» производится проверка: правильно ли авизо составлены и надлежащим образом оформлены, а также в телеграфных авизо проверяется правильность проставления этого шифра. В подтверждение проверки работники группы МФО и переводного ключа заверяют авизо своими подписями.

По переводным телеграммам (после раскодировки и проверки шифра) изготовляется полукомплект карточек 0481028 или 0481033 в двух экземплярах. В тех случаях, когда нет необходимости в приложении документа к выписке из лицевого счета, полукомплекты изготовляются на бланках 0481038 в одном экземпляре. В полукомплектах карточек повторяется текст телеграмм, за исключением адреса и шифра. Сумма и номер авизо указывается один раз в отведенном для этого месте, наименование получателя может не указываться.

На переводные телеграммы, принятые по телетайпу на двухслойную бумажную ленту (под копирку), указанные полукомплекты карточек не составляются. Первый экземпляр переводной телеграммы в этом случае используется в качестве карточки ответного авизо по МФО, а второй передается клиенту, как приложение к выписке из лицевого счета. Копии переводных телеграмм для приложения к выпискам из лицевых счетов могут также изготовляться с применением множительной техники.

189. На авизо и переводных телеграммах проставляется дата ответного провода, если она не совпадает с датой поступления документа в банк, обозначенной на нем календарным штемпелем экспедиции. На телеграммах делается отметка «Проведено» за подписью работника группы МФО.

190. Авизо, адресованные другим учреждениям банков, должны быть немедленно пересланы по надлежащему адресу без какой-либо регистрации и проводки.

Если в относящемся к данному филиалу «Б» авизо будет обнаружена ошибка в его условном номере, об этом немедленно сообщается письмом на бланке 0481045 филиалу «А» и ВЦ (ИВС), контролирующему межфилиальные обороты данного филиала «А». Такие уведомления посылаются по телеграфу (кодовое слово «ТАЮЛЯ»), если по условиям почтового пробега телеграмма может предупредить ошибку в отчетности филиала «А».

Если в поступившей переводной телеграмме не указан трехзначный номер авизо, но по своему содержанию телеграмма является авизо по МФО, в изготовляемом при этом полукомплекте номер авизо не проставляется. Этот номер вписывается в полукомплект позднее по получении ответа филиала «А» на запрос о номере авизо, посылаемый в день принятия авизо к ответному проводу.

191. Все поступившие почтовые и телеграфные авизо (кроме дефектных) подбираются по номерам балансовых и лицевых счетов и регистрируются в журналах — описях. Журналы — описи составляются отдельно по дебетовым и кредитовым авизо в трех экземплярах. В журнале — описи выводятся итоги по лицевым счетам получателей или плательщиков, если к одному лицевому счету относится несколько авизо, и общий итог по журналу. Первый экземпляр журнала — описи является мемориальным ордером по счету N 840 (841), второй разрезается по балансовым счетам и вместе с приложениями к авизо (вторыми экземплярами полукомплектов карточек, копий телеграмм) передается операционным работникам для выдачи клиентам с выписками из лицевых счетов, третий экземпляр остается на группе МФО. На основании приложений к сводным авизо может составляться отдельный журнал — опись.

192. В учреждениях банков, обслуживаемых ВЦ, а также располагающих опытным квалифицированным учетно — операционным аппаратом, способным обеспечить необходимую четкость документооборота, по усмотрению главного бухгалтера, поступающие авизо по МФО могут не регистрироваться. В этих учреждениях контроль за своевременной проводкой авизо и ответственность за обеспечение их сохранности возлагается на руководителя группы (бригады) МФО.

193. Учреждения банков обязаны давать ответные проводки полностью на всю сумму всех адресованных ему авизо, кроме дефектных.

Если сумма правильно оформленного авизо не может быть отнесена на соответствующий счет по принадлежности, ответный провод не должен быть задержан и с разрешения главного бухгалтера или его заместителя, либо начальника отдела, авизо проводится по счету N 840 в корреспонденции с активно — пассивным счетом N 902. Порядок совершения таких операций дан в характеристике этого счета.

194. Неправильно адресованные авизо подлежат переадресовке по назначению в корреспонденции со счетами N 902 и 830.

О переадресовке посылается сообщение филиалу «А», неправильно адресовавшему авизо.

Если контролирующий межфилиальные обороты ВЦ (ИВС) находится в том же городе, то неправильно адресованные авизо по МФО, подлежащие передаче другим одногородним учреждениям банков, могут направляться им без проводки по балансу с одновременным сообщением о реквизитах переданных авизо ВЦ (ИВС) для исправления отчетных карточек.

195. Считаются дефектными и не подлежат проводке впредь до получения подтверждения от филиала «А» авизо в следующих случаях: не имеющие шифра, если он требуется по характеру операций; с неправильным шифром; без оттиска гербовой печати; не подписанные авизо в установленном порядке; авизо с исправлениями номеров счетов получателей. Дефектными считаются также сводные авизо в тех случаях, когда итог приложенного к авизо перечня не соответствует сумме авизо или подсчет частных сумм в перечне расходится с его итогом, равным сумме авизо, записи в перечне имеют расхождения с приложенными к нему документами, а также когда в перечне отсутствуют подписи или оттиск гербовой печати.

Дефектные авизо регистрируются работником по МФО в отдельной тетради с указанием реквизитов авизо и сущности дефекта. Записи в тетради визируются главным бухгалтером или его заместителем, либо начальником отдела, которые обязаны рассмотреть вопрос о возможности принятия к проводке, в виде исключения, тех авизо, которые относятся к операциям, не вызывающим никаких сомнений. В частности, допускается принятие к проводке телеграфных авизо с искаженной суммой, если сумма по шифру совпадает с суммой документа, имеющегося по данной операции в филиале «Б». Должны приниматься к проводке сводные авизо с ошибками в перечне и авизо, включающие несколько платежей с ошибками в их расшифровке на обороте, если ошибки могут быть исправлены по данным приложенных документов, на основании которых составлялись перечень или расшифровка. Также могут приниматься к проводке с получением в последующем подтверждения от филиала «А» авизо с неясным оттиском печати, при отсутствии подписи и штампа филиала «А» в документах, приложенных к авизо. Такие документы принимаются к исполнению за подписью главного бухгалтера или его заместителя, либо начальника отдела.

При наличии других дефектов в перечнях к сводным авизо, а равно в приложенных к авизо сводных поручениях, в частности, недооформления его подписью или оттиском гербовой печати, авизо могут приниматься к проводке, чтобы не задержать зачисление по назначению крупных платежей, с последующим получением подтверждения от филиала «А».

О дате проводки и последующего дооформления дефектных авизо в тетради делается отметка.

По поводу дефектов в авизо, независимо от их проводки или задержки проводки, филиал «Б» обязан немедленно послать запрос филиалу «А». По усмотрению главного бухгалтера запрос посылается по почте или по телеграфу в зависимости от суммы и почтового пробега.

Ответные письма филиалов «А», подтверждающие правильность недооформленных авизо, должны быть снабжены оттиском гербовой печати и в надлежащих случаях шифром, а телеграфные ответы — шифром.

Дефектные перечни к сводным авизо, не имеющие подписи и печати, должны приниматься к проводу по счетам клиентов после получения от филиалов «А» соответственно оформленных почтовых и телеграфных подтверждений, при обязательном условии приложения к перечню сводного авизо надлежащим образом оформленных документов и тождественности реквизитов этих документов данным перечня.

При нарушении этих условий дефектные перечни к сводным авизо, а также сводные поручения, не оформленные подписями и печатью банка, должны заменяться филиалами «А» их копиями, заверенными подписью главного бухгалтера и оттиском гербовой печати. Последние помещаются в документы филиала «Б» при ранее полученном недооформленном перечне с надписью на нем о приложении копии.

196. В аналитическом учете по счетам N 840 (841) ведутся лицевые счета по датам ответного провода отдельно по дебетовым и кредитовым авизо на бланках 0407001б. Кроме того, ведутся два сводных лицевых счета: один по дебетовым, другой по кредитовым авизо. Ежедневно при заключении дня производится подсчет остатков, выведенных в лицевых счетах по датам ответного провода, и сверка полученных итогов с суммами остатков, значащихся в сводных лицевых счетах по счету N 840. По усмотрению главного бухгалтера управления банка в учреждениях банков при небольшом объеме операций по ответным МФО учет этих операций может вестись только на сводных лицевых счетах без открытия лицевых счетов по датам ответного провода.

Аналитическим учетом являются также карточки авизо ответных МФО. Проведенные по учету за день карточки авизо разделяются на дебетовые и кредитовые, рассортировываются по номерам филиалов «А», подсчитываются и итоги их сумм сверяются с итогами журнала — описи и с оборотами по счету N 840 по сводке оборотов (бухгалтерскому журналу) с учетом оборотов по квитовке авизо и записываются в лицевые счета.

Авизо помещаются в картотеки ответных МФО отдельно по дебетовым и кредитовым оборотам в ячейках левой стороны картотеки по дням проводки.

На 1 число месяца производится сверка наличия несквитованных авизо в каждой ячейке картотеки к счету N 840 с остатком, значащимся в соответствующем лицевом счете. Факт произведенной сверки удостоверяется подписями проверявших лиц рядом с суммой проверенного остатка в сводных лицевых счетах.

197. Переводные телеграммы подкладываются к соответствующим мемориальным ордерам или брошюруются отдельно. Перечни к сводным авизо могут храниться в группе МФО при авизо или в мемориальных документах дня.

Пункты 198 — 204 утратили силу. — Указание ЦБ РФ от 27.03.98 N 195-У.

(см. текст в предыдущей редакции)

Счет N 860 «Не квитующиеся по выпискам

вычислительного центра и Главного вычислительного

центра суммы за текущий год»

Часто задаваемые вопросы

В платежном поручении в поле «Вид платежа» нет вариантов, что были раньше? Есть только ПУСТО, «Срочно», «Экстренно». Как отправить налоговый платеж?

Поле «Вид платежа» в окне ввода ПП приведено в соответствии с законом, все ранее использовавшиеся значения «Электроно», «Почтой» и «Телеграфом» теперь соответствуют пустому значению. Через систему БЭСП (переводы в бюджет через систему БЭСП не принимаются) «Срочно» и «Экстренно», оплачиваются отдельно, согласно действующим тарифам Банка.

Не доступны поля для ввода налоговых документов (КБК, ОКАТО и т.д.)?

Для возможности ввода дополнительных реквизитов, для платежей в бюджет, в поле «Показатель статуса» необходимо выбрать нужное значение, после этого нужные поля станут активными.

При сохранении/подписи/отправке платежного поручения выходит сообщение: «Исполнение документа может привести к недостатку средств на счете . Текущий остаток: . сумма несквитованных ..»?

При сохранении, документ проходит различные проверки на корректность, о результатах система выводит сообщение, если !-знак в треугольнике – не критическое предупреждение, позволяет отправить ПП в Банк. Если — критическая ошибка, отправить не позволит, исправлять обязательно! Такое встречается, если клиенты делают ПП в счет будущего прихода, или уже есть документы не в конечном статусе, они влияют на сумму несквитованных (статусы «новый», «подписан», «в обработке»). Если клиент уверен, что денег достаточно, то для подтверждения операции нажать кнопку в виде Дискеты.

При сохранении/подписи/отправке платежного поручения выходит сообщение: «Ключ счета получателя неверен, должен быть ..»?


Cообщение со знаком — критическое предупреждение системы, в счете получателя не проходит проверку контрольный разряд, значит нужно проверить внимательно реквизиты получателя Счет и БИК Банка получателя, найти исправить ошибку и переотправить ПП.

При подписании/отправке платежного поручения/запроса выписки/запроса на перегенерацию выходит сообщение: «Использование криптографического функционала в данном сеансе ограничено ..»?

В данном случае пользователь зашел в систему без ввода сеансового ключа. Нужно перезайти в систему с вводом сеансового ключа. В случае, если при входе система не запрашивает ввода сеансового ключа, вместо этого выдает следующее сообщение:

Необходимо обратиться в Банк за новым Комплектом Сеансовых Ключей (см.вопрос ниже).

Закончились сеансовые ключи (КСК), как получить новые?

Необходимо распечатать и предоставить операционисту «Заявление на выпуск Комплекта Сеансовых Ключей».

Образцы заявлений (здесь ссылка сюда /business/settlement/use-bank/ )

Документ не принят банком, статус «Непринят АБС»? (не путать с «Отказан АБС» — ручной отказ операционистом, уточнять у исполнителя)

Статус «Непринят АБС» (АБС –автоматизированная банковская система) присваивается ПП по результату проверки в Гефесте. Клиент может подробно увидеть, открыв это ПП на просмотр, в поле «Информация из банка» (внизу ПП) краткое описание причины отказа и код ошибки.

Примеры ошибок и подробное описание причин:

  • Наименование плательщика не равно наименованию по счету плательщика; 28
  • Для ИНН/КПП (../..) нет КБК/ОКАТО (../..); 20
  • ИНН получателя не равно ИНН по счету получателя; 30
  • Наименование получателя не равно наименованию по счету получателя; 31

  1. Зайти в левой колонке меню системы: Документы –> «Запросы на отзыв документов»
  2. Нажать кнопку, как чисты лист: ( ВНИМАНИЕ есть контекстная помощь, при наведении мыши на кнопки, появляются контекстные подсказки )
  3. Указать тип документа (платежное поручение). Затем появится возможность выбрать из списка, нажав кнопку «зеленая стрелка вниз», интересующий документ на отзыв.
  4. Двойным щелчком мыши выбрать из списка интересующий документ на отзыв. Или, выбрав документ в списке, нажать кнопку «Вставить данные выбранного документа»
  5. В сопроводительном сообщении указать причину отзыва документа, и нажать кнопку «Отправить в банк» (зеленая стрелка на документе). Как результат через некоторое время, отзываемое платежное поручение поменяет статус на «отозван». При необходимости, создавать новый уже исправный документ можно не дожидаясь смены статуса

  1. Для этого нужно зайти в программу Клиент-Банк и проделать следующие шаги:
  2. Зайти в левой колонке меню системы: Документы –> Запросы выписки
  3. Нажать кнопку, похожую на чистый лист: (ВНИМАНИЕ есть контекстная помощь, при наведении мыши на кнопки, появляются контекстные подсказки )
  4. Указать период запроса выписки. Внимание. Глубину запроса не более четырех дней.
  5. Нажать кнопку (с зеленой стрелкой в право) . Программа сама предложит подписать запрос.
  6. Как только статус запроса изменится на «исполнен» (обычно это происходит быстро), можно смотреть выписку в —

Рис. Страница Импорт документов из бухгалтерских систем

3. В поле Формат файла импорта выберите формат импортируемого файла.

4. В поле Тип документа выберите тип импортируемого документа.

5. В поле Файл задайте путь к импортируемому файлу с помощью стандартного окна Windows, вызываемого при нажатии кнопки Обзор (Browse).

6. Нажмите кнопку Импортировать.

7. Система начнет процесс импорта. Появится окно Сообщение для отображения хода выполнения операции. Рис. Окно Сообщение (выполнение операции) При завершении операции красная стрелка на кнопке скроется. В окнеСообщение будет отображено сообщение об успешном выполнении операции импорта. Рис. Окно Сообщение (завершение операции) 10. Если нет необходимости в просмотре результатов импорта, нажмите кнопку Ок и завершите выполнение инструкции. Если необходимо просмотреть результаты импорта, нажмите кнопку Просмотр и перейдите к следующему разделу инструкции.

11. Откроется страница отчета о результатах импорта документов из БС.

Рис. Страница отчета о результатах импорта документов из БС Отчет содержит информацию о результатах обработки каждого из документов, представленных в файле импорта.
12. Если Вы хотите сохранить отчет о результатах импорта в отдельный файл, задайте расположение и имя файла в блоке Сохранить файл отчета и нажмите кнопку Сохранить.

13. Для того, чтобы просмотреть платежные поручения, созданные в ходе последнего сеанса импорта, нажмите кнопку Просмотр документов.
В результате выполнения указанных действий импортируемые документы будут добавлены в список исходящих документов. Как сделать экспорт документов в бухгалтерскую систему (в т.ч. в 1С)? Для экспорта выписок:

1. Выберите пункт меню Документы из банка → Выписки.

2. Откроется страница для задания реквизитов выписки.

3.Нажмите кнопку , расположенную на панели инструментов.

4. Откроется страница Экспорт выписок в бухгалтерские системы.

Рис. Страница Экспорт выписок в бухгалтерские системы

5. В поле Выберите организацию выберите из раскрывающегося списка организацию, выписки из счетов которой должны быть экспортированы, или значение «Все», если необходимо экспортировать выписки из счетов всех организаций.

6. В блоке Выберите счета заполните поля, соответствующие счетам, выписки из которых должны быть экспортированы, или заполните полеВсе счета, если необходимо экспортировать выписки из всех счетов.

7. В блоке выбора Укажите период задайте период, выписки за который будут экспортированы. Если выбрано значение «За период», то в полях с и по задайте даты начала и окончания периода. Данные значения могут быть заданы вручную или же выбраны из календаря, вызываемого с помощью кнопок , расположенных справа от данных полей.

8. В случае если в файл экспорта необходимо включить данные о проводках по переоценке, заполните поле Проводки по переоценке.

9. В поле Формат файла экспорта выберите формат, в котором необходимо представить данные выписки .

10. Нажмите кнопку Экспорт.

11. Если выписки с заданными значениями параметров отсутствуют:

a. Появится соответствующее сообщение.
b. Нажмите кнопку Закрыть для закрытия сообщения.
c. Вернитесь к п. 5 и измените значения параметров.

12. Если выписки с заданными параметрами существуют, то будет запущена процедура экспорта. Появится окно Сообщение для отображения хода выполнения операции

Рис. Окно Сообщение (выполнение операции)

Примечание
В зависимости от формата файла экспорта текст сообщения о выполнении операции может различаться. При завершении операции красная стрелка на кнопке скроется. В окне Сообщение будет отображено сообщение об успешном выполнении операции экспорта.

15. Нажмите кнопку Просмотр.

Примечание
Скрытие окна Сообщение с помощью кнопки Закрыть не означает, что процедура экспорта завершена. Процедура экспорта не будет завершена без сохранения полученного файла. В противном случае, Вы не сможете начать новую операцию по экспорту / импорту документов.

16. В зависимости от формата файла экспорта способы сохранения могут различаться.

• При экспорте выписок RTF-формата:
a. Откроется страница следующего содержания.
b. Выберите пункт меню Сохранить как. / Save Target As. контекстного меню ссылки заархивированный RTF-файл.
c. Откроется стандартный диалог сохранения файла на локальном диске.
d. Задайте параметры сохранения и нажмите кнопку Сохранить.

• При экспорте выписок в MS Excel:
a. Откроется страница следующего содержания.
b. Выберите пункт меню Сохранить как. / Save Target As. контекстного меню ссылки заархивированный файл Excel.
c. Откроется стандартный диалог сохранения файла на локальном диске.
d. Задайте параметры сохранения и нажмите кнопку Сохранить. В указанном каталоге по каждому выбранному счету выписки будет сформирован файл экспорта следующего вида: номер счета_дата начала периода_дата окончания периода.xls.

Примечание
Если в процессе экспорта выбираются счета, выписки по которым в указанном периоде отсутствуют, сформированные файлы, помимо заголовков выписок, будут содержать сообщение об отсутствии данных о движении денежных средств в указанном периоде и информацию об остатке на счете.

• При экспорте выписок в текстовом формате и в формате БС «1С: Предприятие»:
a. Произойдет переход к странице сохранения результатов экспорта.
b. В поле Файл задайте путь сохранения выписки. Путь может быть задан как вручную, так и с помощью стандартного окна Windows при нажатии кнопки .
c. Нажмите кнопку Сохранить.
В процессе выполнения указанных действий произойдет сохранение файла экспорта выписок определенного формата. Как выполнить начальную генерацию ключей? Необходимо следовать инструкции, размещенной в разделе Башкомснаббанк online

1.Новым пользователям необходимо следовать инструкции с первой страницы.

2.Пользователям, которые уже пользуются системой и получили новое устройство СЗИ (eToken или SafeTouch), необходимо зайти в «Клиент-Банк» со своим старыми логин/паролем и ввести сеансовый ключ. После этого Клиент видит такое сообщение со статусом «Необходима начальная генерация»:

Нужно следовать инструкции со второй страницы с похожей картинки до логического завершения перегенерации. Как выполнить плановую перегенерацию? Необходимо выполнить п.п.1-9.

1) При входе в систему «Клиент-Банк» появится окно с сообщением «Необходима плановая перегенерация». Нажать кнопку «Далее».

2) Слева выбрать команду меню «Сервис» — «Безопасность» — «Перегенерация комплекта ключей» — «Профили».

3) В правом большом окне выбрать Абонента со статусом «Необходима плановая перегенерация». (щелкаем по строке с наименованием абонента).

4)Для создания нового запроса на перегенерацию нажать кнопку на панели инструментов.

5) Подписать документ и отправить его в банк. Для этого нажать кнопку на панели инструментов.

6) Распечатать Акт признания открытого ключа (сертификата) для обмена сообщениями в 2-х экземплярах для последующей передачи подписанных Актов в Ваше отделение Банка бухгалтеру-операционисту (сотруднику Банка, обслуживающему Ваш счет). Для этого необходимо нажать кнопку

7) Передать Акты операционисту в своё отделение. Обработка запроса на перегенерацию Банком происходит в течение одного рабочего дня с момента передачи Акта признания открытого ключа (сертификата) для обмена сообщениями.

8) При последующем входе в систему «Клиент-Банк» появится окно с сообщением «Получен новый сертификат». Необходимо выбратьАбонента (щелкаем по строке с наименованием абонента). Для получения нового сертификата нажать кнопку на панели инструментов.

9) В окне с сообщением Установите рабочий ключевой носитель абонента нажать кнопку «Ок».

10) В окне «Перегенерация комплекта ключей» нажать кнопку«Продолжить».

ВНИМАНИЕ. Для выполнения операции перегенерации необходим ввод сеансового ключа. Истек срок действия сертификата (Пропустили перегенерацию)? Необходимо распечатать и предоставить операционисту Заявления в зависимости от ситуации:

1.Если у Вас уже есть средство защиты информации (СЗИ) в виде еТокена или считывателя со смарт-картой, то необходимо предоставить только «Заявление на повторный выпуск сертификата».

2.Если у Вас нет СЗИ (ключи хранились на съемном носителе или на жестком диске), то кроме « Заявления на повторный выпуск сертификата » также необходимо «Заявление на средства защиты информации».

Заявления расположены на сайте Банка в разделе «Башкомснаббанк online»

Внимание: во избежание недоразумений, связанных с искажением информации в виде неправильно заполненных заявлений, уточняйте информацию по каждому случаю у экспертов по системе «Клиент-Банк», либо у операционистов. Система запрашивает какой-то «пин-код для ключа: ****»? Пин-код относится непосредственно к устройству СЗИ (eToken или SafeTouch)

Такой вопрос актуален только пользователям нового СЗИ, которые еще ни разу не заходил в систему «Клиент-Банк» с устройством. Для новых устройств значение пин-кода = 1234567890. Если после ввода пин-кода выходит ошибка с кодом 6 или 179 – Клиент вводит неверный пин-код. Необходимо вспомнить корректный пин-код, либо обратиться в службу экспертной поддержки системы «Клиент-Банк». Система выдает ошибку «Ваш браузер не поддерживается системой BS-Client»

Система «Клиент-банк» работает только со стандартным браузером Internet Explorer, начиная с версии 7.
Если у Вас Internet Explorer 11 и/или операционная система Windows 8.1, то необходимо настроить режим представления совместимости:
1)Находим меню. Если меню скрыто – на клавиатуре наживаем Alt, тогда меню появится.

2)Нажимаем «Сервис», нажимаем «Параметры режима представления совместимости».

3) Нажимаем «Добавить» и «Закрыть» (напротив кнопки «добавить» должен быть адрес Клиент-банка).

Клиент-банк выдает ошибку «Проверка ActiveX. Внимание: в случае отказа от новой версии возможна некорректная работа системы!». 1)Нажимаем стрелочку вниз

2)Нажимаем «Разрешить для всех веб-сайтов» (также могут быть варианты «для всех пользователей» или «для всех веб-узлов»)
Клиент-банк выдает ошибку «Внимание! Загрузка ActiveX-компонента не была выполнена, в связи с чем вход в систему не может быть завершен…» 1) Наверху или внизу находим сообщение «Браузером Internet Explorer заблокировано содержимое этого веб-узла с ошибочным сертификатом безопасности» (отображение может отличаться от картинки, зависит от версии программного обеспечения на компьютере пользователя).

2)Нажимаем «Показать содержимое» (также может быть «Отображать содержимое»).

3) Загрузка установочного пакета. Ждем предложения установки.

4) Установка пакета.

Похожие документы:

Часто задаваемые вопросы (1)

Документ

Часто задаваемые вопросы Если диссертация выполнялась по . не о научных результатах, а о вопросах, которым посвящена диссертация, результаты подменяются . возвраты повторялись. В противном случае ставится вопрос о приостановлении деятельности совета. О .

Часто задаваемые вопросы по противодействию коррупции

Документ

Часто задаваемые вопросы по противодействию коррупции Часто задаваемые вопросы по . правонарушениям? Понятие коррупции раскрывается в части 1 ст. 1 Федерального закона . выполнение государственных функций и вопросов местного значения муниципальных .

Часто задаваемые вопросы и ответы по таблицам стилей Цель: Изучить справочный материал по таблицам стилей

Документ

Часто задаваемые вопросы и ответы по таблицам стилей Цель: . -left использовать нельзя, поэтому минимальное задаваемое расстояние равно ноль пикселов. К . соответствует высоте текущего шрифта. К содержанию Вопросы и ответы Как для каждого абзаца .

Часто задаваемые вопросы блок Всё о женьшене Бинг Хан Какие сертификаты получены на продукцию?

Документ

ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ Блок 1. Всё о женьшене Бинг Хан . Полезная информация о женьшене или Общие вопросы о женьшене Блок 2. Как начать сотрудничество . удастся приглашать на беседы о деловых вопросах занятых людей, друзей и родственников? Пригласите .

Часто задаваемые вопросы Что такое коррупция? Какие действия можно отнести к коррупционным правонарушениям?

Документ

Часто задаваемые вопросы 1. Что такое коррупция? Какие . на выполнение государственных функций и вопросов местного значения муниципальных образований (городского . или его заместителем. Если решение вопросов, изложенных в обращении, требует длительного .

  • Правообладателям
  • Написать нам

Банк, на который точно нельзя положиться

Находясь за границей в новогодние праздники, на карточном счете банка начали заканчиваться деньги. Ранее часто держа деньги на текущем счету переводил деньги на карточный в банке ВТБ, был уверен, что данная процедура перевода будет мгновенной и у Юникредита, но очень сильно ошибся. Зашел 3-го числа на сайт в систему enterunicredit, а там информация, что текущий счет недоступен. Попытался перевести деньги, а меня все предупреждают» Внимание! В настоящее время не доступны движения по счетам. Попробуйте повторить операцию позднее». На текущем счету более 100 тыс. рублей, а в кармане приближается к нулю. Целый день вместо того чтобы гулять пытаюсь перевести деньги. С какой это вдруг стати? Набираю телефон горячей линии, горячая линия не работает — выходная до 6-го числа. На сайте объявление 5-го января система enterunicredit работать не будет из-за технических работ. Один сплошной кошмар. Все ж я перевел деньги, несмотря на предупреждение «Информация из банка: Исполнение документа может привести к недостатку средств на счете 4081 X Текущий остаток: 0, сумма несквитованных 50000.» Через 2 часа зашел на сайт. Информация по счету стала доступной, но карточный счет не пополнился перевел еще раз сумму и уже весь день статус «Перевод собственных средств- к выгрузке». Очень не серьезно и очень «интересные» и «забавные» праздники. Они просто испорчены. Когда вернусь домой, постараюсь не иметь больше дел с этим банком и Вам советую.

ЮниКредит Банк

ЮниКредит Банк

2012-01-12T16:20:00+04:00

Уважаемый Алексей! Мы сожалеем по поводу описанной Вами ситуации и, вместе с тем, сообщаем, что информация о режиме работы и осуществления банковских операций была опубликована на официальном сайте Банка и в системе Enter.UniCredit от 27.12.2011 года. Обращаем Ваше внимание, что при проведении в системе Enter.UniCredit регламентных работ на главной странице личного кабинета Пользователя размещается объявление, которое содержит информацию о проводимых работах, а также о том, что на текущий момент остатки по счетам недоступны. В заключение отмечаем, что Ваши переводы были осуществлены 10.01.2012 года. Надеемся, что наши разъяснения помогли Вам разобраться в сложившейся ситуации, и она не отразится на нашем дальнейшем сотрудничестве. С уважением, ЗАО ЮниКредит Банк.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *