До какого числа нужно сдать декларацию в налоговую
Перейти к содержимому

До какого числа нужно сдать декларацию в налоговую

  • автор:

Срок сдачи 3-НДФЛ для физических лиц

Подборка наиболее важных документов по запросу Срок сдачи 3-НДФЛ для физических лиц (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

  • НДФЛ:
  • 1 ндфл
  • 1-НДФЛ
  • 18210102010011000110
  • 18210102010012100110
  • 18210102010013000110
  • Показать все
  • НДФЛ:
  • 1 ндфл
  • 1-НДФЛ
  • 18210102010011000110
  • 18210102010012100110
  • 18210102010013000110
  • Показать все

Статьи, комментарии, ответы на вопросы

Нормативные акты

«Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 N 117-ФЗ
(ред. от 25.12.2023)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 19.01.2024) Налоговая декларация представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено статьей 227.1 настоящего Кодекса.

Правовые ресурсы

  • «Горячие» документы
  • Кодексы и наиболее востребованные законы
  • Обзоры законодательства
    • Федеральное законодательство
    • Региональное законодательство
    • Проекты правовых актов и законодательная деятельность
    • Другие обзоры
    • Календари
    • Формы документов
    • Полезные советы
    • Гражданский кодекс (ГК РФ)
    • Жилищный кодекс (ЖК РФ)
    • Налоговый кодекс (НК РФ)
    • Трудовой кодекс (ТК РФ)
    • Уголовный кодекс (УК РФ)
    • Бюджетный кодекс (БК РФ)
    • Арбитражный процессуальный кодекс
    • Земельный кодекс (ЗК РФ)
    • Лесной кодекс (ЛК РФ)
    • Семейный кодекс (СК РФ)
    • Уголовно-исполнительный кодекс
    • Уголовно-процессуальный кодекс
    • Производственный календарь на 2023 год
    • МРОТ 2024
    • ФЗ «О банкротстве»
    • О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
    • Об исполнительном производстве
    • О персональных данных
    • О налогах на имущество физических лиц
    • О средствах массовой информации
    • Производственный календарь на 2024 год
    • Федеральный закон «О полиции» N 3-ФЗ
    • Расходы организации ПБУ 10/99
    • Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
    • Календарь бухгалтера на 2024 год
    • Частичная мобилизация: обзор новостей

    Контактная информация

    117292 , Москва , ул. Кржижановского, 6 (центральный офис)

    Подача налоговых деклараций по истечении срока их представления

    Подавайте все налоговые декларации вовремя, независимо от того, можете ли вы уплатить полностью причитающуюся по ним сумму. Подавайте все налоговые декларации, срок представления которых истек, точно так же и по тому же адресу, по которому вы бы вовремя подали налоговую декларацию.

    Если вы получили уведомление (Английский), обязательно пошлите налоговую декларацию, срок представления которой истек, по адресу, указанному в уведомлении.

    Почему следует немедленно подать налоговую декларацию, срок представления которой истек

    Избежать начисления процентов и штрафов

    Подавайте налоговую декларацию, срок представления которой истек, и вносите плату по ней немедленно, чтобы ограничить начисляемые проценты и штрафы за несвоевременную уплату.

    Подать заявку на возврат переплаченных налогов

    Если вы не подаете налоговую декларацию, вы рискуете потерять сумму возврата переплаченных налогов. Если вам причитается возврат за переплату удержанных или расчетных налогов, то для того чтобы подать заявку на него, вы обязаны представить свою налоговую декларацию в течение 3-х лет с установленного срока ее подачи. То же правило относится к праву подать заявку на налоговые зачеты, например, налоговый зачет за заработанный доход.

    Мы удерживаем возвраты переплаченных подоходных налогов в тех случаях, когда в нашей документации содержатся сведения о том, что истек срок представления одной или нескольких налоговых деклараций. Мы удерживаем эти суммы до тех пор, пока не получим налоговую декларацию, срок представления которой истек, или приемлемое объяснение причины, по которой не следует ее представлять

    Сохранить льготы социального обеспечения

    Если вы работаете на себя и не подаете свою федеральную подоходную налоговую декларацию, Управление социального обеспечения не будет проинформировано обо всех доходах, полученных вами от работы на себя, и они не будут учтены при подсчете суммы льгот на получение пенсий и пособий по инвалидности в системе социального обеспечения.

    Избежать трудностей с получением ссуд

    Если вы не подали свою налоговую декларацию, утверждение ссуд может быть задержано. Копии поданных налоговых деклараций должны подаваться в финансовые учреждения, ссудодателям или агентам по ипотечным ссудам и т.п. в тех случаях, когда вы желаете купить или рефинансировать дом, получить ссуду для ведения коммерческой деятельности или подать заявку на федеральную субсидию для получения высшего образования.

    Если сумма вашей задолженности превышает сумму, которую вы можете уплатить

    Если вы не можете уплатить причитающуюся с вас сумму, вы можете попросить о предоставлении вам дополнительных 60-120 дней для уплаты всей этой суммы полностью, подав заявку на заключение «Соглашения об уплате через Интернет» или позвонив по телефону 800-829-1040. Плата с пользователя не будет взиматься. Если вам нужно больше времени для платежа, вы можете подать заявку на заключение соглашения об уплате в рассрочку или, возможно, вы имеете право на предложение о заключении компромиссного соглашения.

    Что произойдет, если вы не подаете налоговую декларацию добровольно

    Заменяющая налоговая декларация

    Если вы не подаете налоговую декларацию, мы можем подать за вас заменяющую налоговую декларацию. В этой налоговой декларации могут быть не предусмотрены зачеты за вычитания или вычеты из налогооблагаемой базы, на которые вы, возможно, имеете право. Мы вышлем вам Уведомление о недостатке в налоговой декларации CP3219N (90-дневное письмо), содержащее предложение об оценке налога. Вам будет предоставлено 90 дней для подачи налоговой декларации, срок подачи которой истек, или заявления в Налоговый суд. Если вы не сделаете ни того, ни другого, мы примем предложенную нами оценку. Если вы получили Уведомление CP3219N (Английский), вы не имеете права на подачу заявки на продление срока представления налоговой декларации.

    Если какой-либо доход указан неверно, вы можете сделать следующее:

    • Позвонить нам по телефону 866-681-4271 и дать нам знать об этом.
    • Обратиться к плательщику (источнику дохода) с запросом на выдачу исправленной Формы W- 2 или 1099.
    • Приложить исправленные формы к направляемым нам заполненным налоговым декларациям.

    Если Налоговое управление США ( IRS ) оформило заменяющую налоговую декларацию, вам, тем не менее, лучше всего подать собственную налоговую декларацию, чтобы использовать возможности для получения всех вычетов, зачетов и вычитаний, на которые вы имеете право. Обычно Налоговое управление США ( IRS ) вносит изменения в свой подсчет, чтобы отразить в нем правильные цифры.

    Взимание налогов и правоприменительные действия

    На основании налоговой декларации (предложенной нами оценки), составленной нами за вас, будет составлен счет на уплату налога. Если он не будет оплачен, то будет запущена процедура принудительного взимания средств, которая может включать такие меры, как обложение налогом (Английский) вашей зарплаты или банковского счета, либо уведомление об аресте имущества за неуплату федеральных налогов.

    Если вы не подаете налоговых деклараций неоднократно, к вам могут быть применены дополнительные правоприменительные действия, например, дополнительные штрафы и (или) привлечение к уголовной ответственности.

    Помощь в подаче налоговой декларации с опозданием

    Вы можете обратиться за помощью, позвонив по телефону 800-829-1040 или 800-829-4059 для лиц с пониженным слухом ( TTY/TDD ).

    Если для оформления налоговой декларации, срок подачи которой истек, вам нужна информация о заработной плате и доходе, заполните Форму 4506-T, «Заявка на выписку из налоговой декларации» (Английский), и отметьте клетку в пункте 8. Вы также можете обратиться к своему работодателю или источнику своего дохода.

    Если вам нужна информация о налоговых декларациях за предыдущие годы, воспользуйтесь ссылкой «Получить выписку», чтобы подать заявку на выписку из налоговой декларации или налогового счета.

    Получите по Интернету налоговые формы и инструкции (Английский) для подачи налоговых деклараций, срок представления которых истек , или закажите их, позвонив по телефону 800-TAX-FORM (800-829-3676) или 800-829-4059 для лиц с пониженным слухом ( TTY/TDD ).

    Если вы испытываете затруднения с заполнением налоговой декларации, вы, возможно, имеете право на получение помощи по Программе оказания безвозмездной помощи по вопросам подоходного налогообложения (VITA) или по программе Консультаций по налоговым вопросам для пожилых лиц ( TCE ). Обращайтесь по ссылке «Безвозмездная помощь в заполнении налоговой декларации налогоплательщикам, отвечающим определенным требованиям» за дополнительной информацией.

    Если вы уже подали налоговую декларацию с опозданием

    Если вы получили уведомление, вам следует послать нам по указанному адресу копию налоговой декларации, срок представления которой истек .

    Для обработки правильно составленной налоговой декларации, срок представления которой истек, нам потребуется около 6 недель.

    Когда можно подать документы на налоговый вычет в 2024 году

    Когда можно подать документы на налоговый вычет в 2024 году

    Если у вас есть право на вычет, то подать декларацию 3-НДФЛ можно в любой день года. Проще всего дождаться предзаполненного заявления. Тогда вам не нужно будет собирать справки и заполнять бумаги. Но доступен упрощенный порядок только для имущественного и инвестиционного вычета. Рассказываем, кому все-таки придется заполнять декларацию, в какой срок можно будет получить деньги по упрощенке и как проверить заранее, подает ли ваш работодатель сведения о ваших доходах вовремя.

    Какие бывают налоговые вычеты

    • Стандартный. Вычет для льготных категорий налогоплательщиков и для тех, кто воспитывает детей.
    • Социальный. Этот вычет оформляется, если налогоплательщик тратил деньги на лечение, образование, спорт, благотворительность, страхование жизни или добровольное пенсионное страхование.
    • Инвестиционный. Владельцы индивидуальных инвестиционных счетов с помощью этого вычета уменьшают подоходный налог. Обычные держатели акций вовсе не платят его с операций по ценным бумагам, которыми владели больше трех лет и с которыми проводили сделки на бирже.
    • Имущественный. Этот вычет оформляется при покупке недвижимости, в том числе с использованием ипотеки, земельных участков для строительства дома или готового жилья. Также можно компенсировать уплаченные налоги после продажи ценного имущества — автомобиля, ювелирных изделий, гаражей и прочего, но только если эти вещи находились в собственности более трех лет.

    Максимальная сумма, с которой можно вернуть деньги, для каждого вида вычета своя. Стоит обратить внимание, что компенсируют не всю сумму трат, а только 13% от установленного лимита.

    Если НДФЛ уже уплачен, а право на вычет получено позже, ФНС вернет часть налогов, но только за три года.

    В 2024-м можно вернуть налог по расходам в 2023, 2022 и 2021 годах. При этом сумма возврата не может быть больше, чем сумма уплаченных налогов за этот срок.

    20.04.2023 17:50

    Как подать документы на вычет

    Социальные расходы и вычет на детей за 2023 год можно получить только по стандартному порядку. Нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ по итогам года и подтвердить расходы и полученные доходы.

    За 90 дней налоговая проведет камеральную проверку и перечислит деньги по указанным реквизитам через 30 дней. Заполнить декларацию можно в любой день года.

    Упрощенный порядок в этом году доступен только для имущественного и инвестиционного вычетов. Вам не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ и подтверждать свои расходы.

    До 20 марта в вашем личном кабинете налогоплательщика появится предзаполненное заявление. Вам нужно его только подписать, а все остальные данные налоговики получат по межведомственному взаимодействию. После этого пройдет камеральная проверка, которая продлится до 30 дней, еще 15 дней ФНС нужно на перечисление денег.

    Важно! Предзаполненное заявление появится только в том случае, если информация о доходах и расходах появилась до 25 февраля. Проверить, подает ли вовремя ваш работодатель информацию об уплаченных НДФЛ, можно также в личном кабинете либо на «Госуслугах».

    Если эта информация поступит позже, то заявление появится в течение 20 дней после обновления. Срок зависит от того, как быстро банк и организация-работодатель передадут сведения за прошлый год в налоговую.

    Когда деньги придут на счет, не торопитесь сразу погашать ими ипотеку или другие кредиты. В отдельном материале разбираемся, как выгоднее гасить ипотеку досрочно — с уменьшением срока или размера платежа .

    Также изучите, можно ли рефинансировать ваш кредит по выгодной ставке. На Банки.ру можно изучить предложения банков о заключении договора на более привлекательных для заемщика условиях .

    Подать заявление в упрощенном порядке можно только онлайн.

    Упрощенный порядок распространят и на социальные налоговые вычеты, но только на расходы 2024 года, а значит, воспользоваться этой процедурой в отношении трат на медицину, образование и спорт можно будет только в 2025 году.

    Можно ли сейчас подавать документы на налоговый вычет

    Декларационная кампания 2024 года уже началась. Подать 3-НДФЛ нужно до 2 мая в этих случаях:

    • вы продали жилье, а минимальный срок владения еще не вышел ;
    • сдавали жилье в аренду без самозанятости;
    • получали дорогие подарки не от близких родственников ;
    • выиграли в лотерею, казино или в рекламной кампании .

    После сдачи декларации налоговики рассчитывают налог. Его нужно заплатить до 15 июля. В этой же декларации можно заявить налоговые вычеты.

    Если вам не нужно платить НДФЛ за операции из списка выше, то срок до 2 мая на вас не распространяется. Для получения вычета направить декларацию можно в любое время в течение года.

    Что еще изменилось в 2024 году

    Лимиты расходов стали больше. С 1 января 2024 года лимиты социальных вычетов увеличились:

    • Лимит расходов на образование, спорт, медицину, взносов в НПФ, полисы ДМС и страхования жизни увеличится с 110 до 150 тыс. рублей. Соответственно, получить максимально можно будет 13% с этой суммы, то есть 19 500 рублей. Это общий лимит на все расходы по социальному вычету.
    • Лимит расходов на образование детей и близких родственников увеличится с 50 тыс. до 110 тыс. рублей на каждого ребенка. Вернуть можно будет 14 300 рублей (13%).

    Новые лимиты будут действовать на расходы этого года. Можно получить вычет в течение года, если подать уведомление о праве на вычет работодателю. Тогда бухгалтерия будет снижать сумму НДФЛ с зарплаты, пока не закончится лимит.

    Если нужна вся сумма разом, то придется ждать наступления 2025 года.

    Для расходов прошлого года, которыми налогоплательщики подтверждают право на вычет в 2024 году, лимиты остаются прежними — 110 тыс. рублей для себя и 50 тыс. рублей на образование каждого ребенка.

    По остальным вычетам лимиты расходов остались те же.

    20.02.2023 19:15

    Справки больше не нужны. Чтобы получить социальный вычет, не нужно предъявлять копии договоров и справки об оказанных услугах. Медцентры, образовательные учреждения и физкультурно-спортивные организации сами передадут документы по запросу.

    Это нужно, чтобы получать социальный вычет по упрощенной процедуре. Его введут в 2025 году.

    Если у организации нет технической возможности для этого, то заявителю придется все еще подавать договора, лицензии и декларации. Упрощенная процедура по расходам в таких организациях будет недоступна.

    Расходы на очное образование супруги или супруга сможет заявить второй партнер. Лимит — 110 тыс. рублей. Таким образом, один работающий взрослый сможет получить вычет за каждого:

    • родного или усыновленного ребенка до 24 лет;
    • опекаемого подопечного до 18 лет;
    • бывшего опекаемого подопечного до 24 лет;
    • брата или сестру до 24 лет;
    • супруги или супруга.

    Расходы на образование других людей можно заявить только в том случае, если они не работают и учатся на очной форме. За свою учебу можно получить вычет по любой форме — очной, заочной, вечерней и онлайн.

    Как получить налоговый вычет в 2024 году: кратко

    • Упрощенная процедура с предзаполненным заявлением в этом году по-прежнему доступна только для имущественного и инвестиционного вычета.
    • Заявление появится в личном кабинете налогоплательщика 20 марта, если банки, брокеры и работодатели подадут сведения о ваших доходах и расходах до 25 февраля.
    • Если документы передадут позже 25 февраля, то заявление появится в течение 20 дней, как только сведения поступят налоговикам.
    • Как только вы подпишите заявление, ФНС потребуется до 30 дней на камеральную проверку и 15 дней на перечисление денег.
    • Чтобы получить стандартный и социальный вычет за последние три года, нужно по-прежнему подавать декларацию 3-НДФЛ. Сделать это можно в любой день года. Упрощенный порядок для социальных расходов будет доступен только в 2025 году.
    • Если в прошлом году у вас были доходы, по которым нужно заплатить НДФЛ, то подать 3-НДФЛ нужно строго до 2 мая.
    • После подачи декларации ФНС за 90 дней проведет камеральную проверку и перечислит деньги по указанным реквизитам еще через 30 дней.
    • Лимиты расходов по социальному вычету выросли до 150 тыс. рублей для себя и 110 тыс. рублей на образование детей. Однако получить деньги разом можно будет только в следующем году, когда наступит отчетный период за 2024 год.
    • Получить вычет по новым лимитам можно и в этом году, но тогда нужно заявить о своих расходах в налоговую и получить уведомление о праве на вычет.
    • Уведомление нужно подать работодателю. В этом случае из суммы НДФЛ, которую удерживают с зарплаты, вычтут положенный вычет.

    \n \n\t\t\t \n\t\t\t \n\t\t \n\t»,»content»:»\t\t

    \n\t\t\t\u0412\u044b \u043d\u0435 \u0430\u0432\u0442\u043e\u0440\u0438\u0437\u043e\u0432\u0430\u043d\u044b \u043d\u0430 \u0441\u0430\u0439\u0442\u0435.\n\t\t \n\t\t

    \n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0412\u043e\u0439\u0434\u0438\u0442\u0435\n\t\t\t \n\t\t\t\u0438\u043b\u0438\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0437\u0430\u0440\u0435\u0433\u0438\u0441\u0442\u0440\u0438\u0440\u0443\u0439\u0442\u0435\u0441\u044c.\n\t\t\t \n\t\t \n\t»>’ >

    Срок подачи налоговой декларации 3-НДФЛ

    В статье расскажем, существует ли срок подачи декларации 3-НДФЛ в 2024 году, и имеет ли значение, какие именно документы подаются — на налоговый вычет или для декларирования дохода. Свои вопросы оставляйте в комментариях под статьей, там мы разбираем частные случаи и помогаем разобраться в теме.

    Срок подачи налоговой декларации 3-НДФЛ

    Срок подачи декларации о доходах

    Если вы получили доход, то вам необходимо отчитаться перед налоговым органом и заплатить 13% НДФЛ. Это касается всех доходов кроме заработной платы,так как за вас отчетность подает работодатель, он же удерживает НДФЛ. Также есть доходы, официально не подлежащие налогообложению. Они указаны в ст. 217 НК РФ. В остальных случаях налогоплательщик должен отчитаться о доходах и заплатить налог в строго установленные сроки.

    Срок предоставления налоговой декларации о доходах — 30 апреля года, следующего за годом получения дохода (п. 1 ст. 229 НК РФ). Срок уплаты НДФЛ — до 15 июля.

    Если указанные даты выпадают на выходной день, то крайний срок переносится на ближайший рабочий день. В 2024 году сроки не сдвигаются, так как 30.04.2024 и 15.07.2024 — будние дни.

    Срок подачи 3-НДФЛ и уплаты налога

    Фото: Срок подачи 3-НДФЛ и уплаты налога

    При нарушении сроков подачи декларации и уплаты НДФЛ инспекция выставит штраф и пени и обяжет оплатить задолженность (п. 1 ст. 119 НК РФ). Документы можно отправить несколькими способами: заказным письмом по почте, через ЛК налогоплательщика на официальном сайте ФНС РФ, отнести в инспекцию лично или переслать через онлайн-сервис «Налогия».

    Важно! Если вы опоздаете и не сдадите 3-НДФЛ в указанные сроки, то вам придется заплатить штраф в минимальном размере 1000 рублей. Но в некоторых случаях штраф может быть и больше — до 5% от суммы налога к уплате.

    Сроки подачи декларации на налоговый вычет

    Подача 3-НДФЛ для вычета — это не обязанность, а ваше право. Поэтому вы можете отправить декларацию в любой день года без привязки к дате. Существует лишь одно ограничение по срокам оформления налогового вычета — вернуть налог можно только последние три года. Поэтому крайний срок подачи документов для получения вычета за 2020 г. — до конца 2023 г., за 2021 г. — до конца 2024 г., и так далее.

    Декларацию на налоговый вычет можно подать в любой день года. Установленных сроков для такого вида декларации нет.

    Имейте в виду, что для получения налогового вычета важен именно срок подачи заявления на возврат налога, а не декларации. Несмотря на то, что заявление с реквизитами вашего банковского счета входит в состав декларации, его не всегда заполняют и передают в ФНС одновременно с декларацией. И если вы подадите 3-НДФЛ за 2020 г. вовремя, то есть до конца 2023 г., а заявление отправите в январе 2024 г., то будет уже поздно. Вычет вам одобрят, а в выплате денег будет отказано.

    Пример Сергеев в 2021 г. купил квартиру. Так как этот имущественный вычет не имеет срока давности, подать декларацию он может в любое время. Но чтобы вернуть налог именно за 2021 г., он должен подать документы не позднее 2024 года.

    Рассчитайте свою сумму Калькулятор налоговых вычетов

    Если вы оформляете вычет через налоговую инспекцию, то вам нужно дождаться окончания календарного года, в котором были затраты, и только потом отправить декларацию в ФНС. При получении налогового вычета через работодателя подача декларации 3-НДФЛ не требуется. Также вам не нужно ждать окончания календарного года — подать заявление в ФНС на вычет можно хоть на следующий день после затрат.

    Специалист по налогообложению

    Чтобы не пропустить срок подачи декларации по НДФЛ для физических лиц, обращайтесь к нашим экспертам: они за 2 дня заполнят для вас 3-НДФЛ, а также самостоятельно отправят ее в вашу ИФНС.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *