Спецсчета в банках что это
Перейти к содержимому

Спецсчета в банках что это

  • автор:

Спецсчета в банках что это

СЧЕТ 55 «СПЕЦИАЛЬНЫЕ СЧЕТА В БАНКАХ»

Счет 55 «Специальные счета в банках» предназначен для обобщения информации о наличии и движении денежных средств в валюте Российской Федерации и иностранных валютах, находящихся на территории Российской Федерации и за ее пределами в аккредитивах, чековых книжках, иных платежных документах (кроме векселей), на текущих, особых и иных специальных счетах, а также о движении средств целевого финансирования в той их части, которая подлежит обособленному хранению.

Порядок осуществления расчетов при аккредитивной форме расчетов, чеками и иными платежными документами (кроме векселей) регламентируется законами, нормативными актами Центрального банка России и правилами кредитных организаций.

К счету 55 «Специальные счета в банках» могут быть открыты субсчета:

55-2 «Чековые книжки»;

55-3 «Депозитные счета»;

55-4 «Прочие счета».

На субсчете 55-1 «Аккредитивы» учитывается движение средств, находящихся в аккредитивах.

Зачисление денежных средств в аккредитивы отражается по дебету счета 55 «Специальные счета в банках» и кредиту счетов 51 «Расчетные счета», 52 «Валютные счета», 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам» и других аналогичных счетов.

Принятые на учет по счету 55 «Специальные счета в банках» средства в аккредитивах списываются по мере использования их (согласно выпискам кредитной организации), как правило, в дебет счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками». Неиспользованные средства в аккредитивах после восстановления кредитной организацией на тот счет, с которого они были перечислены, отражаются по кредиту счета 55 «Специальные счета в банках» в корреспонденции со счетом 51 «Расчетные счета» или 52 «Валютные счета».

Положение, утв. ЦБ РФ от 08.09.2000 N 120-П, утратило силу в связи с изданием Указания ЦБ РФ от 12.04.2001 N 952-У.

Аналитический учет по субсчету 55-1 «Аккредитивы» ведется по каждому выставленному организацией аккредитиву. Данный субсчет и субсчет 55-2 «Чековые книжки» вводятся в рабочий план счетов при использовании аккредитивной и чековой формы расчетов согласно «Положению о безналичных расчетах в Российской Федерации», утв. ЦБ РФ от 08.09.2000 N 120-П.

На субсчете 55-2 «Чековые книжки» учитывается движение средств, находящихся в чековых книжках.

Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются ГК РФ, а в части, им не урегулированной, — другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами. Статьей 877 ГК РФ определено, что чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Депонирование средств при выдаче чековых книжек отражается по дебету счета 55 «Специальные счета в банках» и кредиту счетов 51 «Расчетные счета», 52 «Валютные счета», 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам» и других аналогичных счетов. Суммы по полученным в кредитной организации чековым книжкам списываются по мере оплаты выданных организацией чеков, т.е. в суммах погашения кредитной организацией предъявленных ей чеков (согласно выпискам кредитной организации), с кредита счета 55 «Специальные счета в банках» в дебет счетов учета расчетов (76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» и др.). Выдача чека не погашает денежного обязательства организации, во исполнение которого он выдан. Суммы по чекам, выданным, но не оплаченным кредитной организацией (не предъявленным к оплате), остаются на счете 55 «Специальные счета в банках»; сальдо по субсчету 55-2 «Чековые книжки» должно соответствовать сальдо по выписке кредитной организации. Суммы по возвращенным в кредитную организацию чекам (оставшимся неиспользованными) отражаются по кредиту счета 55 «Специальные счета в банках» в корреспонденции со счетом 51 «Расчетные счета» или 52 «Валютные счета».

Контроль за движением средств в чековых книжках, выданных под отчет работникам предприятия для расчетов с предприятиями — кредиторами, ведется оперативно.

Кредиторская задолженность перед поставщиком может считаться погашенной только после оплаты банком выданного чека. Поэтому выдачу чека в бухгалтерском учете до момента его оплаты целесообразно отражать на забалансовом счете 009 «Обеспечения обязательств и платежей», выданные в сумме, на которую выписан чек.

Аналитический учет по субсчету 55-2 «Чековые книжки» ведется по каждой полученной чековой книжке.

На субсчете 55-3 «Депозитные счета» учитывается движение средств, вложенных организацией в банковские и другие вклады.

Перечисление денежных средств во вклады отражается организацией по дебету счета 55 «Специальные счета в банках» в корреспонденции со счетом 51 «Расчетные счета» или 52 «Валютные счета». При возврате кредитной организацией сумм вкладов в учете организации производятся обратные записи.

Аналитический учет по субсчету 55-3 «Депозитные счета» ведется по каждому вкладу.

На отдельных субсчетах, открываемых к счету 55 «Специальные счета в банках», учитывается движение обособленно хранящихся в кредитной организации средств целевого финансирования. В частности, поступивших бюджетных средств, средств на финансирование капитальных вложений, аккумулируемых и расходуемых организацией с отдельного счета, и т.д.

Филиалы, представительства и иные структурные подразделения организации, выделенные на отдельный баланс, которым открыты текущие счета в кредитных организациях для осуществления текущих расходов (оплата труда, отдельные хозяйственные расходы, командировочные суммы и т.п.), отражают на отдельном субсчете к счету 55 «Специальные счета в банках» движение указанных средств.

Кроме того, организации АПК могут открывать дополнительно отдельные субсчета:

55-6 «Специальный счет бюджетных средств по компенсациям и пособиям физическим лицам, пострадавшим в результате аварии на ЧАЭС»;

55-7 «Специальный счет по финансированию капитальных вложений» вводится при наличии у организаций целевых средств на данные мероприятия (приобретение взрослого племенного скота и т.п.), которые хранятся обособленно;

55-7 «Специальный счет для расчетов с населением за принятые для реализации скот и продукцию по договорам»;

55-8 «Специальный счет по банковским картам» вводится организациями для осуществления расчетов при использовании банковских корпоративных карт в установленном ЦБ РФ порядке.

Сельскохозяйственные и другие организации АПК при наличии объекта учета в установленном порядке могут открывать и другие субсчета по учету операций по прочим специальным счетам в банках.

Наличие и движение денежных средств в иностранных валютах учитываются на счете 55 «Специальные счета в банках» обособленно с введением отдельных субсчетов. Построение аналитического учета по этому счету должно обеспечить возможность получения данных о наличии и движении денежных средств в аккредитивах, чековых книжках, депозитах и т.п. на территории Российской Федерации и за ее пределами.

СЧЕТ 55 «СПЕЦИАЛЬНЫЕ СЧЕТА В БАНКАХ»

КОРРЕСПОНДИРУЕТ СО СЧЕТАМИ:

Зачем нужен спецсчет для госзаказов физическим и юридическим лицам

Применение спецсчетов в России практикуют давно: их используют нотариусы, платежные агенты, застройщики (подробнее о видах). В сфере государственных закупок они стали обязательными с 1 октября 2018 года (ст. 44 Федерального закона № 44-ФЗ).

Специальный счет – это такой же счет в банке, как и обычный расчетный счет для бизнеса, но который нужен для обеспечения заявок, участвующих в тендерах по 44-ФЗ и 223-ФЗ (два закона, где прописаны все основные правила проведения торгов).

Для чего нужен спецсчет

Опишем на примере и более простыми словами зачем нужен спецсчет:

  1. Есть заказчики , как правило, государственные компании, которые хотят что-то купить. Например, канцелярские товары или принтеры. Они размещают заказы ( тендеры ) на специальных сайтах — электронных торговых площадках ( ЭТП ).
  2. Есть потенциальные исполнители ( поставщики ) — юридические лица, ИП или даже физлица, которые аккредитованы (зарегистрированы) на ЭТП. На площадках они подают заявки на исполнение тендеров ( участвуют в торгах ).
  3. Прежде, чем подать заявку на аукцион, поставщику сначала нужно ее обеспечить денежными средствами (через спецсчет) или банковской гарантией (документ, подтверждающий, что такой-то банк обеспечит заявку вместо поставщика).

Обеспечение заявки необходимо заказчику на случай, если поставщик откажется от заключения госконтракта. Оно будет играть роль материальной компенсации за понесенные убытки. Размер обеспечения заявки зависит от цены контракта ( НМЦК ). В среднем от 0,5 до 5%.

Раньше поставщики для обеспечения заявок переводили деньги на свой личный счет внутри каждой ЭТП. В 2023 году при работе с госзаказами больше этого делать не нужно — достаточно открыть один универсальный спецсчет в банке.

В чем отличие 44-ФЗ и 223-ФЗ

По 44-ФЗ тендеров проводится значительно больше. Заказчиками могут быть только государственные организации, а все положения для проведения закупок описаны максимально подробно, что исключает их любое неправильное толкование.

В 223-ФЗ правила для госзаказов описаны только в общих чертах, а детали и нюансы заказчики должны прописывать в отдельном положении. Заказчиками, как правило, являются крупные государственные компании, но могут быть и коммерческие организации, доля государства в которых больше 50%.

Кто обязан открывать спецсчет

Специальный счет для торгов должны открывать:

  • в рамках 44-ФЗ — все участники (ИП, ООО и физлица);
  • в рамках 223-ФЗ — только субъекты МСП (малый и средний бизнес).

Читайте подробнее в нашей статье о том, кому нужен специальный счет.

Кому не нужно открывать спецсчет

Специальный счет не нужно открывать:

В каких случаях Пояснение
Для тендеров, в которых не требуется обеспечение заявок По 44-ФЗ — часть тендеров до 1 млн руб.
По 223-ФЗ — все тендеры до 5 млн руб.
Для закупок в бумажной форме С 1 января 2019 года почти все тендеры электронные
Для обеспечения контрактов (не путайте контракт с заявкой — это разные вещи) Контракты обеспечиваются банковской гарантией или деньги вносятся сразу на счет заказчика

В каких банках можно открыть спецсчет

Специальный счет можно открыть только в одном из 25 банков утвержденных правительством (распоряжения номер 1451-р, 213-р, 214-р, 1494-р, 509-р, 1237-р, 434-р, 417-р):

1. Сбербанк России 14. Совкомбанк
2. Банк ВТБ 15. РНКБ
3. Газпромбанк 16. ОТП Банк
4. Россельхозбанк 17. ЮниКредит Банк
5. Альфа-Банк 18. Банк Тинькофф
6. Московский кредитный банк 19. Ак Барс
7. ФК Открытие 20. СМП
8. Райффайзенбанк 21. Новикомбанк
9. Росбанк 22. Банк ДОМ.РФ
10. ВБРР 23. Пересвет
11. Промсвязьбанк 24. Росэксимбанк
12. Банк Россия 25. МТС банк
13. Банк Санкт-Петербург

Один из лучших банков — Точка тоже может открывать спецсчета, несмотря на то, что в официальном перечне не присутствует.

Данный список периодически дополняется и переутверждается чиновниками. Самую актуальную информацию о последнем утвержденном перечне можно посмотреть тут.

В каждом из банков есть свои преимущества и недостатки, поэтому для подбора счета вы можете воспользоваться этим сервисом:

Как открыть спецсчет

Общий алгоритм очень прост и похож на открытие обычного расчетного счета. Участнику нужно подготовить стандартный пакет учредительных документов и подать их в банк удобным способом. Во многих банках, счет можно заранее зарезервировать онлайн.

Если у юридического лица или ИП уже есть действующий р/с в банке, то открыть спецсчет можно по упрощенной процедуре. Для этого достаточно заполнить и подписать всего два документа:

  1. Заявление (анкету) на открытие специального счета.
  2. Договор (допсоглашение) на открытие спецсчета.

Обычно эти бумаги можно распечатать и подписать прямо в отделении банка. Более подробно про открытие спецсчета для торгов читайте здесь.

В 2023 году перед открытием спецсчета, поставщикам сначала нужно изготовить ЭЦП и пройти регистрацию в ЕИС (единая информационная система по учету аккредитованных участников).

Можно ли использовать р/с, как специальный

По факту специальный счет — это обычный банковский счет, но на практике все зависит от конкретного банка. В некоторых из них намеренно разделяют операции по спецсчетам и р/с, чтобы не создавать путаницы, в других интерфейс позволяет управлять сразу всеми счетами в одном личном кабинете.

Выплата процента по остатку на спецсчете

В отличие от торговых площадок, банки теперь должны ежемесячно начислять каждому владельцу спецсчета процент от остатка денежных средств. Выплата рассчитывается со всех денег, в том числе и заблокированных для обеспечения заявок.

Условия в каждом банке индивидуальные. В большинстве из них — это минимальная ставка 0,01% годовых, но в некоторых банках процент может достигать и 4,5% (например, в Точке), но ограничиваться максимальной суммой выплаты.

Вознаграждение в пользу ЭТП

Участник, который победил в тендере должен заплатить комиссию торговой площадке, на которой проводился аукцион. Размер вознаграждения составляет:

  • 1% от контракта (НМЦК), но не более 2 000 руб. — для субъектов МСП;
  • 1% от контракта (НМЦК), но не более 5 000 руб. — для остальных тендеров.

Комиссию всегда платит только первый победитель получивший контракт, даже в том случае, если он уклонится от исполнения и госконтракт передадут другому исполнителю.

Перевод денег в пользу ЭТП

Денежные средства переводятся после подписания контракта с заказчиком. Площадка делает запрос (требование) в банк, после чего, тот перечисляет деньги со специального счета победителя на расчетный счет оператора площадки.

Если на спецсчете не хватает денег, площадка выдвигает требование о переводе. Это означает, что победителю нужно самостоятельно перечислить средства по реквизитам ЭТП или пополнить свой тендерный лицевой счет на площадке.

Что такое спецсчет 44-ФЗ

Баннер

В банковском мире существует много продуктов, и для каждого случая найдется отдельное решение. Вот и для участия в торгах придумали специальный счет. Только торги это не простые, а государственные. И счет не просто специальный, а 44-ФЗ.

  • Для чего нужен спецсчет, или Краткая история госзакупок
  • Как он работает
    • Когда деньги возвращают обратно
    • А когда — нет
    • Где открыть
    • Спецсчет в Совкомбанке

    открыть спецсчет

    И где же взять этот специальный счет?

    Для чего нужен спецсчет, или Краткая история госзакупок

    Нельзя объяснить, что такое специальный счет 44-ФЗ, без упоминания госзакупок, ведь эти два явления неразрывно связаны.

    Госзакупки — это сама по себе большая тема, и по ней мы уже писали подробную статью . Но, чтобы у вас точно не осталось никаких вопросов, мы кратко расскажем, что к чему.

    Думаем, вы примерно представляете, как работает аукцион: люди собираются в одном месте и торгуются в цене, чтобы приобрести ту или иную вещь. Кто больше предложит, тому она и достанется.

    Государственные торги или тендеры проходят примерно по такой же схеме: заказчики в лице государственных органов или предприятий организуют конкурс или аукцион на право создать для них продукцию, оказать услугу или поставить товары. А в роли покупателей выступают предприниматели разной величины.

    Еще один важный момент — тендеры проводят онлайн, на специальных электронных торговых площадках (ЭТП).

    «Какая-то ерунда», — скажете вы. «Почему какой-нибудь госкорпорации захочется заказывать услугу у неизвестно кого. Да и какой резон поставщикам бороться за такую честь?»

    А честь здесь есть, и даже очень большая. Государство — это крупный и, главное, стабильный заказчик. Можно быть спокойным о договоренностях — предпринимателя никто не «опрокинет» с заказом. К тому же выполнять госзаказ — это действительно важная миссия, которая добавит очки в карму компании.

    Госкомпании, в свою очередь, ищут услуги совершенно разного характера: от поставок больших партий турбин для самолетов до изготовления кованого забора вокруг здания мэрии. Тендер — это возможность найти лучшего исполнителя по выгодной цене.

    Итак, прежде чем пожать руки, заказчику надо убедиться, что исполнитель его не подведет. Поэтому каждый участник торгов должен предоставить финансовые гарантии. Этого требует Постановление правительства №439 . Для сделок свыше 1 млн рублей это обязательно.

    Чтобы показать серьезность намерений, компания не может просто взять и предоставить выписку из банка о состоянии своих активов. И тут в дело вступает его величество специальный счет 44-ФЗ.

    Как компании получить госконтракт

    Как он работает

    Для участия в торгах нужно открыть специальный счет. По сути там хранятся деньги, которые показывают, что исполнитель в состоянии выполнить работу. Как правило, размер составляет от 0,5% до 5% от цены заказа. Это очень важно, так как в случае тендеров речь идет о больших суммах.

    счет 44

    Сейчас мы прочитаем статью и точно выиграем тендер!

    Также заказчик сам определяет, нужен ли спецсчет или нет. Мы уже упомянули, когда он обязателен. Когда можно обойтись без него, расскажем ниже.

    Итак, все происходит максимально просто:

    1. Исполнитель выбирает тендер, в котором хочет поучаствовать, и пополняет спецсчет необходимой суммой. Она указана в заявке. Узнать баланс вы можете только в личном кабинете банка, который обслуживает счет. Без наличия нужной суммы участвовать в конкурсе невозможно.
    2. После подачи заявки ЭТП просит банк заблокировать деньги. Это делают для того, чтобы избежать преждевременных растрат.
    3. Участник получает уведомление о том, что его заявку приняли, а средства «заморозили».

    Теперь остается только ждать. Если ваша заявка не выиграла, то деньги разблокируют.

    Если у вас нет нужной суммы сразу, это не помеха. Банк блокирует деньги только после того, как ЭТП перестает принимать участников на тот или иной заказ. Поэтому внимательно изучите, в каком часу закроется прием, и убедитесь, что к этому времени деньги точно поступят на счет.

    А если нет, вы всегда можете отозвать заявку.

    Пока деньги будут заблокированы, вы бонусом получите на них проценты. Закон ( п. 8 ст. 44 Фед. закона №44) обязывает банки делать это, но не указывает конкретную ставку. Каждый банк устанавливает ее самостоятельно.

    Кстати, взять кредит — это один из вариантов создать возможности для развития компании, в том числе и для участия в конкурсах. Выгодные процентные ставки и условия ждут вас в Совкомбанке.

    Если вам нужно взять кредит на развитие бизнеса, покупку квартиры, авто или просто на личные цели, то вы всегда найдете выгодное решение в Совкомбанке. Мы выдаем кредиты до 5 млн рублей на срок до пяти лет, а комфортный ежемесячный платеж вы можете рассчитать на нашем кредитном калькуляторе.

    Когда деньги возвращают обратно

    Как мы выяснили, вы можете получить средства обратно. Освободить их из плена могут в следующих случаях:

    • заявка проиграла;
    • заказчик отклонил вашу заявку;
    • торги не провели;
    • исполнитель сам отозвал заявку;
    • участник пропустил конкурс.

    Можно предположить, что в случае победы средства переходят заказчику. Но нет, хотя такие случаи тоже есть, и мы о них расскажем.

    Если исполнитель выиграл тендер, то деньги также возвращаются ему, но не полностью. Из нее вычтут 1% от максимальной стоимости заявки в качестве комиссии для ЭТП. Но сумма не может превышать 5 тысяч рублей. А для она составит максимум 2 тысячи.

    А когда — нет

    Достаточно зарекомендовать себя как недобросовестного участника, и тогда с финансами можно попрощаться. Происходит это в двух случаях:

    • Участник не соответствует условиям торгов, а ЭТП три раза за квартал не пропускала его заявки. После этого деньги становятся собственностью государства. Несостоявшийся участник может обжаловать решение в течение 30 дней.
    • По каким-либо причинам после победы исполнитель не заключил договор с заказчиком или заключил его с опозданием. Деньги в таком случае «улетят» автору тендера.

    Индейцы племени квакиутль оставляют в залог свое имя. Пока человек не вернет долг, никто не может назвать его по имени.

    Другой факт

    Можно ли обойтись без спецсчета?

    Однако спецсчета для участия в госзакупках нужны не всегда:

    1. Сумма сделки небольшая (до 1 млн рублей). В таких случаях заказчик сам выбирает, нужно ли финансовое обеспечение.
    2. Когда заменой специальному счету выступает банковская гарантия. Ею могут воспользоваться компании, которые хотят принять участие в тендере только один раз. Банк в данном случае подтверждает финансовую состоятельность предпринимателя и берет на себя роль спецсчета.

    Тонкости открытия счета

    Вы решили участвовать в торгах и думаете, как открыть спецсчет. Нужно учитывать несколько моментов.

    тендер торговая площадка

    Вы будете улыбаться так же, ведь открыть спецсчет — это очень легко

    Где открыть

    Нельзя просто так взять и прийти в любой банк с заявкой. Правительство составило список из нескольких банков , которые имеют специальную аккредитацию.

    При этом внимательно изучите условия — каждая организация устанавливает свои правила обслуживания счета.

    Вы можете обратиться в банк, где уже открыт расчетный счет организации. Это удобно, так как перевод средств будет занимать минимальное время.

    Но вы вовсе не ограничены в выборе и можете заключить договор с тем банком, который предложит самые выгодные условия.

    Вы можете даже открыть несколько спецсчетов в разных банках, но при оформлении заявки на ЭТП надо будет указать, с какого именно счета вы хотите предоставить средства.

    Спецсчет в Совкомбанке

    Как открыть специальный счет? Для этого нужно обратиться в один из аккредитованных банков. В их числе и Совкомбанк.

    Открыв спецсчет у нас, юрлицо или индивидуальный предприниматель получает доступ ко всем официальным ЭТП.

    Помните, мы говорили, что необязательно иметь нужные средства на счете, чтобы стать участником торгов? Вы можете подать онлайн-обращение в банк даже после того, как откликнулись на понравившийся тендер.

    Например, Совкомбанк сформирует счет в день обращения, а потом самостоятельно уведомит торговую площадку о готовности спецсчета и наличии средств.

    А вы знаете, где еще можно хранить средства и получать за это проценты? Конечно же, на вкладах. Если вы в поисках выгодного предложения по срокам, ставкам или досрочному снятию, то обратите внимание на тарифы Совкомбанка. Мы предусмотрели множество деталей и создали удобную линейку для наших клиентов.

    С какими проблемами можно столкнуться

    Мы бы не назвали следующую информацию глобальными проблемами. Но нужно знать о некоторых деталях работы банков и ЭТП, чтобы избежать неприятностей:

    1. К неудобству пользователей, у ЭТП нет такой функции, которая бы показывала состояние баланса. Поэтому следить за тем, чтобы в ответственный момент вдруг не оказалось денег, — ответственность предпринимателя.
    2. Как правило, банки стараются быстро передавать информацию торговым площадкам о суммах на счете. Но бывают и задержки. Поэтому заранее пополните баланс.
    3. Банки берут комиссию за обслуживание спецсчета. Учитывайте этот момент и не держите деньги «впритык». После снятия комиссии их может просто не хватить, а вашу заявку отклонят.

    Расчетный счет для госзакупок — это удобный и честный способ участия в торгах. Он обеспечивает сохранность средств и гарантирует стабильную сделку. Если вы давно хотели поучаствовать в госторгах, то надеемся, что наша статья показала, что это несложно. Удачи в борьбе за тендеры!

    10 вопросов о спецсчетах

    Спецсчета нужны только для обеспечения заявок в электронных конкурентных закупках по 44-ФЗ и в закупках у малого бизнеса по 223-ФЗ. Механизм работы описан в этих документах:

    • 44-ФЗ (статья 44).
    • Распоряжение от 13.07.2018 1451-р (в нем утвержден перечень банков).
    • Постановление правительства № 626 «О требованиях к договору специального счета…»
    • Постановление правительства № 564 «О взимании операторами электронных площадок платы…».

    Все восемь ЭТП госзакупок и площадка АСТ ГОЗ заключили соглашения со всеми банками, включенными в правительственный перечень.

    1. Сбербанк-АСТ
    2. АГЗРТ
    3. ЕЭТП
    4. РТС-Тендер
    5. Национальная электронная площадка
    6. Российский аукционный дом
    7. ЭТП ГПБ
    8. ТЭК-Торг
    9. АСТ ГОЗ
    1. «Сбербанк России»
    2. «Банк ВТБ»
    3. «Газпромбанк»
    4. «Российский Сельскохозяйственный банк»
    5. «Альфа-Банк»
    6. «Московский Кредитный банк»
    7. «Финансовая Корпорация Открытие»
    8. «Райффайзенбанк»
    9. «Росбанк»
    10. «Всероссийский банк развития регионов»
    11. «Промсвязьбанк»
    12. «Акционерный Банк «Россия»»
    13. Банк «Санкт-Петербург»
    14. «Совкомбанк»
    15. «Российский национальный коммерческий банк»
    16. «ОТП Банк»
    17. «ЮниКредит Банк»
    18. Банк «Возрождение»
    19. «Тинькофф Банк»
    20. «АК БАРС Банк»
    21. «СПМ Банк»
    22. «Новикомбанк»
    23. «Хоум Кредит энд Финанс Банк»
    24. «Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательства»

    Обратите внимание, механизм спецсчетов не используется:

    • в обеспечении заявок в бумажных закупках,
    • в обеспечении контрактов в любых закупках,
    • если обеспечиваете заявку банковской гарантией.

    Подайте заявку на открытие специального счета сразу в несколько банков в сервисе. Также он поможет получить выгодную банковскую гарантию. Сравнивайте и выбирайте лучшие условия, взаимодействуйте со всеми банками в одном окне.

    2. Можно ли использовать уже открытый расчетный счет?

    Если ваш банк попал в перечень банков для расчетов по обеспечению заявок, открытый в нем расчетный счет можно использовать как спецсчет. По требованиям постановления № 626 нужно только подписать дополнительное соглашение с банком по форме, описанной в п. 5 требований из указанного постановления.

    Спецсчет — это по сути обычный расчетный счет, на котором банк сможет блокировать и разблокировать деньги по обращению ЭТП для госзакупок, подписавших соглашение с этим банком.

    zakupki

    Финансовые инструменты для участия в закупках

    Бесплатно подберем банковскую гарантию, поможем открыть спецсчет или получить выгодный кредит на развитие бизнеса. Всё общение проходит онлайн — без визита в банк

    3. Хватит ли одного счета?

    В п.13 ст. 44 44-ФЗ сказано, что все отобранные ЭТП должны заключить соглашения со всеми выбранными банками. То есть поставщику хватит одного спецсчета в банке.

    Открывая спецсчет, банки будут выполнять обычные для этой процедуры проверки, в том числе и по 115-ФЗ от 17.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Если вопросов у банка не будет, то открыть спецсчет — не проблема.

    4. Правда, что на деньги будут начислять процент?

    На все деньги, в том числе заблокированные для обеспечения конкретной заявки, банки будут начислять процент. Размер выплат устанавливается в договоре, который участник закупки заключает с банком (ч. 26 ст. 44). Государство не регулирует процент на остаток, уточняйте условия открытия спецсчета в банках.

    5. Когда спишут деньги на обеспечение заявки?

    Обеспечение заявки выглядит так:

    1. Вы открыли счет, перевели на него деньги (или пока не перевели — на ваше усмотрение).
    2. Подаете заявку на ЭТП. Подача заявки означает согласие на последующую блокировку денег для обеспечения заявки.
    3. Единственное, что останется сделать, — следить, чтобы нужная сумма для обеспечения заявки была на спецсчете в момент окончания подачи заявок.

    Будьте внимательны. Момент окончания подачи заявки — это не всегда окончание суток (00:00). ЭТП может установить любое время, например, 14:00, 21:00 и т.д.

    В течение часа после того как ЭТП перестала принимать заявки, банк автоматически заблокирует деньги. Разблокируют деньги в течение одного рабочего дня, как только для этого будут основания.

    В чем плюсы механизма спецсчетов:

    • Не обязательно иметь деньги на спецсчете в момент подачи заявки. Можно подать заявку, отозвать ее, подать новую, не думая об обеспечении.
    • На деньги начисляют проценты.
    • Теперь не надо держать деньги на нескольких ЭТП. Теперь достаточно контролировать один спецсчет.
    • Важно иметь полную сумму в момент окончания подачи заявок. Если не будет хватать хоть нескольких рублей, заявку отклонят. А новую подать уже нельзя — время подачи истекло.
    • Учитывайте, что сроки перевода денег зависят от споcоба и от банка, в котором открыт спецсчет. Например, некоторые банки переводят деньги на р/с юрлиц до трех рабочих дней. Перевод денег через Почту России займет от двух до трех дней в зависимости от суммы. В остальных случаях деньги зачислят в течение нескольких минут. Учитывайте это, чтобы к моменту окончания приема заявок на вашем спецсчете была нужная сумма. В противном случае ЭТП отклонит заявку.

    6. Плату с победителя закупки тоже спишут со спецсчета?

    К расходам на участие в госзакупках придется добавить плату, которую ЭТП будут брать с победителя закупки:

    • 1% от НМЦ, но не больше 5 000 рублей (+ НДС).
    • 1% от НМЦ, но не больше 2000 рублей, если закупка проходит только среди малого бизнеса и некоммерческих организаций. Согласно информационному письму от 06.11.2018 №24-06-08/79659 к этой сумме не должны добавлять НДС, но некоторые площадки все равно это делают.

    Комиссию платит только тот участник, который первым получает госконтракт. Плату не берут со второго участника, если победитель уклонился от заключения сделки. При этом деньги с уклониста все равно спишут.

    Деньги с победителя будут списываться с его спецсчета, если он есть у участника закупки. Или участник обязан перечислить деньги на банковский счет площадки, если у него нет спецсчета (пункты 7-8 постановления правительства № 564). Например, если участник победил в закупке до 1 млн, для которой не требовалось обеспечить заявку.

    7. Можно ли использовать спецсчет для обеспечения заявок по 223-ФЗ?

    Да, но только в закупках среди малого и среднего предпринимательства, которые проходят на восьми ЭТП госзаказа.

    8. Нужна ли регистрация в ЕИС для открытия специального счета?

    Да, с 1 января 2019 года, чтобы открыть спецсчет, потребуется сначала пройти регистрацию в Единой информационной системе закупок.

    9. Как долго открывают спецсчет?

    Если у вас на руках есть все нужные документы, спецсчет откроют не позже одного рабочего дня с момента обработки заявки.

    10. Может ли физлицо открыть спецсчет?

    По информации на июль 2019 года всего два банка готовы открывать спецсчета физлицам: Сбербанк и Россия.

    zakupki

    Инструменты для продуктивного участия в торгах

    Спорные вопросы использования спецсчетов

    После 1 октября 2018 года возникли споры в применении спецсчетов на практике. Минфин России ответил на них в своем информационном письме от 06.11.2018 №24-06-08/79659:

    • Деньги на спецсчете, в период когда они заблокированы, нельзя взыскивать по исполнительным документам (п. 1.1).
    • Даже если договор с банком расторгнут, блокирование денег на спецсчете не прекращается (п. 1.2). На спецсчет можно внести деньги, взятые в кредит.
    • Спецсчет можно открыть физлицу, даже не зарегистрированному как ИП (п. 1.4),
    • Комиссия с победителя закупки, который является СМП, не должна превышать 2000 руб, с учетом НДС (п. 2.1). Однако не все ЭТП выполняют эту рекомендацию.
    • Платы при проведении совместных торгов взимается с победителя торгов однократно независимо от количества заключаемых с ним контрактов (п. 2.2).
    Ответим на вопросы

    Эксперты ответят на ваши вопросы по теме статьи в первые сутки после публикации. Потом отвечают только участники закупок, а вопрос экспертам можно задать в специальной рубрике.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *