Как вывести деньги с налоговой на карту
Перейти к содержимому

Как вывести деньги с налоговой на карту

  • автор:

ЧТО ТАКОЕ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ

Вы купили недвижимость, оплатили лечение, вложились в образование. Иными словами, потратили значительную сумму. Чтобы не пришлось затягивать пояс потуже, воспользуйтесь налоговым вычетом. То есть верните за счет государства подоходный налог (НДФЛ) — 13% от потраченной суммы. Например, вы купили комнату за 1,5 млн рублей. Максимальная сумма, которую вы сможете получить обратно, — 195 000 рублей.

Нет, мы не сошли с ума. Нет, это не противозаконно. Нет, это несложно.

Схема расчета налогового вычета:
потраченные деньги х 0,13 = размер налогового вычета

Но! Сумма возврата не может быть больше налогов, уплаченных вами в государственный бюджет.

ЕСЛИ ВЫ КУПИЛИ НЕДВИЖИМОСТЬ

При покупке квартиры, дома или земельного участка вы имеете право на налоговый вычет. Успокоим тех, кто совершил покупку не сегодня, а 5, 7, 10 лет назад. Вы тоже сможете получить налоговый вычет, он никак не привязан к дате приобретения жилья.

Если недвижимость оформлена в долевую собственность — тоже не проблема. Каждый получит налоговый вычет пропорционально своей доле. Также по письменной договоренности собственников жилья весь налоговый вычет может получить один из них. А если доля принадлежит несовершеннолетнему гражданину, то за него налоговый вычет получит один из родителей. При этом ребенок не потеряет своего права на получение имущественного вычета при покупке собственного жилья в будущем.

МАКСИМАЛЬНАЯ СУММА ВЫЧЕТА. Вычет рассчитают на основе НДФЛ за последние 3 года. Сумма вычета при покупке недвижимости не может превышать 260 000 рублей (13% от 2 млн рублей), даже если она стоит дороже 2-x млн.

ИПОТЕКА. Если вы пошли по тернистому ипотечному пути, то помимо 13% от стоимости жилплощади вам положен возврат 13% от суммы процентов, уплаченных по договору ипотечного кредитования. Максимальная сумма процентов, с которой можно получить вычет, — 3 млн рублей. Это значит, что вернуть вы сможете законные 390 000 рублей. Это максимум, обратите внимание. Если сумма процентов в вашем случае ниже 3 млн, значит и налоговый вычет будет меньше.

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ. Чтобы получить налоговый вычет, нужно соблюсти следующие условия:

1) жилплощадь находится в России, и у вас есть документ, подтверждающий право собственности на нее;

2) у вас есть российская прописка;

3) вы официально трудоустроены, то есть платите налоги (по трудовому договору или договору подряда — неважно). Если вы индивидуальный предприниматель с упрощенкой — увы, останетесь без вычета. Если же у вас система налогообложения общая, то и вычет получите на общих основаниях.

ВЫЧЕТ, СВЯЗАННЫЙ С ПОКУПКОЙ НЕДВИЖИМОСТИ, НАЗЫВАЕТСЯ ИМУЩЕСТВЕННЫМ

КВАРТИРА. Получить налоговый вычет вы сможете, если купили квартиру, комнату или долю в квартире. Но если вы вложили средства в строящийся дом, придется дождаться сдачи дома в эксплуатацию и тогда подавать на налоговый вычет.

ДОМ. История та же, что и с квартирой: вычет положен как за дом целиком, так и за долю в нем. Но при этом неважно, купили вы готовый дом или недостроенный.

ЗЕМЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК. Если вы купили участок с построенным домом, то получите налоговый вычет сразу после получения свидетельства на право собственности. А если приобрели землю под застройку, но ничего пока на ней не возвели — ждите окончания строительных работ.

ОТДЕЛКА. Если в договоре купли-продажи указано, что жилплощадь продается без отделки, можете смело включать отделочные работы в заявление на налоговый вычет. Но при одном условии: у вас на руках должны быть все чеки, подтверждающие расход денежных средств. Убеждения на словах и «мамой клянусь» не подойдут.

А вот на что нельзя получить вычет. Если вы затеяли перепланировку, налоговый вычет получить не удастся. Как впрочем, не светит он и за покупку мебели и сантехники.

ЕСЛИ ВЫ ИНВЕСТИРУЕТЕ В ОБРАЗОВАНИЕ

Учитесь вы сами или ребенок — не важно, налоговый вычет выплачивается и за одно, и за другое.

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ. Налоговый вычет за обучение можно получать за себя и близких родственников: детей, братьев и сестер до 24 лет. За внуков, теть и дядь — нельзя. Российское это учебное заведение или иностранное, частное или государственное — не принципиально, главное, чтобы у него была лицензия на ведение образовательной деятельности. Ее надо будет предоставить в налоговую. Если вы платите за себя, то в расчет идет как очная, так и заочная форма обучения, если — за родственников, то для вычета подходят только очники.

Детские сады также входят в систему образования РФ. Если у садика, в который ходит ваш ребенок, есть лицензия, подавайте на вычет.

ВЫЧЕТЫ, СВЯЗАННЫЕ С ОБРАЗОВАНИЕМ И ЛЕЧЕНИЕМ, НАЗЫВАЮТСЯ СОЦИАЛЬНЫМИ

Это еще не все. Автошколы, курсы по изучению иностранных языков и так далее — при оплате любого обучающего курса и наличии лицензии у организации вы вправе рассчитывать на вычет.

Максимальный размер вычета за обучение ребенка рассчитывается из суммы 50 000 рублей в год. Максимум для расчета вычета на ваше образование находится на отметке 120 000 рублей. Если вы платили и за себя, и за ребенка, имеете право на 2 вычета. Максимальная общая сумма, от которой возвращают 13%: (120 000 рублей + 50 000 рублей) х 0,13 = 22 100 рублей.

Даже если образование обошлось вам дороже, больше по налоговому вычету за 1 год получить невозможно. Но если растянуть процесс.

Вычет на образование имеет годовое ограничение 22 100 рублей. Если вы внесли всю сумму за обучение сразу за несколько лет, то на большее не рассчитывайте. Но, разбив общую стоимость обучения на несколько лет, вы будете ежегодно получать 13%, в пределах установленного лимита, разумеется.

ЕСЛИ ВЫ РЕШИЛИ
ПОПРАВИТЬ ЗДОРОВЬЕ

За обследование или лечение в коммерческих клиниках, вам полагается налоговый вычет.

Обязательные условия. Вычет можно получать за свое лечение и лечение близких родственников: детей до 18 лет, родителей и супруга. Главное: собрать все документы и чеки, подтверждающие лечение в данном учреждении. Оформление вычета доступно в течение 3-х лет с момента оплаты лечения. День и месяц значения не имеют, только год.

Вычет оформляется, только если вы предоставите копию лицензии клиники. Заговаривающие болезни на дому знахарки в программе не участвуют.

Лечение бывает «обычным» и дорогостоящим (ЭКО и пластические операции, например). Налоговый вычет с ограничением в 120 000 рублей распространяется на «обычное» лечение. Максимальный размер такого вычета 15 600 рублей. Если же вам потребуется лечение из списка дорогостоящих процедур, то вы имеете право на возмещение 13% от полной стоимости лечения. Вот пример:

У Кати разболелись зубы. Она держалась как могла — целых 4 месяца. Оттягивать дальше было невозможно, пришлось «сдаваться» в платную клинику. Там ей вылечили зубы — это стандартная процедура. За нее она заплатила 70 000 рублей. Но потребовалась еще и дорогостоящая операция стоимостью 150 000 рублей.

В 2017 году Катя заработала 480 000 рублей и уплатила с них НДФЛ в размере 62 400 рублей.

70 000 рублей, которые Катя заплатила за лечение, меньше лимита в 120 000 рублей и рассчитывается по стандартной схеме: 70 000 рублей х 0,13 = 9100 рублей. Считаем сумму, подлежащую вычету по дорогостоящему лечению: 150 000 рублей х 0,13 = 19 500 рублей. Общий размер вычетов составляет 28 600 рублей. Это меньше, чем Катя заплатила в казну, поэтому она сможет получить всю сумму целиком.

К ДЕЛУ!

Чтобы вернуть себе деньги, нужно выбрать удобный для себя способ получения налогового вычета: через налоговую или работодателя.

ЧЕРЕЗ НАЛОГОВУЮ

Шаг 1. На сайте nalog.ru находите декларацию, заполняете, прикрепляете все подтверждающие документы и необходимые справки (в том числе 2-НДФЛ).

Шаг 2. Передаете пакет документов в налоговую одним из 3 способов: лично, по почте заказным письмом или на сайте nalog.ru.

Шаг 3. После одобрения декларации в налоговой, пишите заявления о возврате — форма там же, на сайте nalog.ru. И ждете поступления денег на свой расчетный счет.

В этом случае в текущем году вы продолжаете платить НДФЛ в размере 13%, а налоговый вычет поступит на ваш расчетный счет в следующем году.

ЧЕРЕЗ РАБОТОДАТЕЛЯ

Шаг 1. На сайте nalog.ru выбираете подходящую форму заявления (определить ее очень просто). Заполняете, прикрепляете подтверждающие документы и необходимые справки.

Шаг 2. Отправляете пакет документов в налоговую удобным способом: лично, по почте заказным письмом, на сайте nalog.ru.

Шаг 3. В течение 30 дней получаете уведомление о праве на налоговый вычет.

Шаг 4. Отдаете его работодателю и перестаете платить НДФЛ уже сейчас, то есть фактически получаете зарплату больше.

Уведомление действует до конца года, поэтому если налоговый вычет вернулся вам не полностью, в январе следующего года необходимо повторить те же действия и взять уведомление уже на остаток. Второй и третий разы это делать проще, так как в налоговой уже есть все документы на ваш вычет.

Если вы не совершали крупных трат, не инвестировали в недвижимость или образование, то вернуть часть потраченных средств на покупки можно за счет банка. Речь идет об программе RS Cashback. Расплачиваясь картами Банка Русский Стандарт, вы можете вернуть часть потраченной суммы в виде бонусов. Ставка зависит от того, где совершается покупка — у партнеров банка можно вернуть до 30% от суммы. Накопив определенное количество баллов, оплачивайте ими мобильную связь, жилищно-коммунальные и другие услуги, покупайте за их счет товары из каталога или переводите их в рубли на счет своей карты.

Налоговый вычет через личный кабинет налогоплательщика

Мы подготовили для вас пошаговую инструкцию, как в 2024 году получить налоговый вычет через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. На государственном ресурсе вам предлагается на выбор — заполнить 3-НДФЛ в личном кабинете или прикрепить и переслать готовый документ в формате XML. Вы уже получили от нас заполненную форму, остается сделать лишь несколько шагов, чтобы декларация и сопутствующие документы поступили в надзорный орган.

Как войти в ЛК налогоплательщика

Чтобы оформить возврат подоходного налога через личный кабинет за 2023 год или более ранние годы, необходимо зайти на сайт налоговой службы. Выбрать доступ для физических лиц и нажать на вкладку «Личный кабинет».
После этого вы попадете в окно авторизации. Войти в личный кабинет можно тремя способами: 1. Ввести логин и пароль. Временный логин и пароль выдают в налоговой инспекции по паспорту. После первого входа пароль необходимо изменить в течение 30 дней. Если этого не сделать, пароль будет заблокирован, и придется вновь идти в ИФНС. 2. Войти с помощью квалифицированной электронной подписи (ЭП). Если у вас ее нет, выбирать этот способ для авторизации в профиле налогоплательщика не стоит. Получить квалифицированную подпись непросто — в специальном удостоверяющем центре, аккредитованном Минкомсвязи России. Подпись хранится на жестком диске, USB‑ключе или смарт‑карте.
3. Войти в ЛК налогоплательщика и оформить возврат НДФЛ через Госуслуги. Портал предоставляет пользователю большое количество услуг — от проверки задолженностей и штрафов до оформления загранпаспорта и водительского удостоверения. Используя для авторизации логин и пароль от профиля на госуслугах, вам не придется регистрироваться в ЛК на сайте ФНС.

Ведущий специалист по налогообложению • Стаж 3 года
Задать вопрос

Получить налоговый вычет с помощью сервиса «Налогия» — удобно и быстро. Обращайтесь к нашим экспертам, мы проверим ваше право на возмещение, возьмем всего 2 дня на заполнение декларации и передадим вам ее в формате pdf и xml. Вам останется только отправить документы.

Как оформить электронную подпись

Налоговый вычет онлайн через личный кабинет ФНС можно получить только при наличии усиленной неквалифицированной электронной подписи. Она понадобится для подписания 3-НДФЛ. Сделать это можно там же — в личном кабинете на сайте надзорной службы. Нажмите на свою фамилию в верхней части экрана и войдите в профиль.
Пролистайте вкладки и выберите «Получить ЭП». После этого заполните недостающие данные и нажмите клавишу «Отправить запрос» в самом низу страницы. Оповещение о том, что ЭП готова, придет на вашу страницу на сайте ФНС.
Теперь у вас все готово для того, чтобы переслать документы в налоговый орган, подать 3-НДФЛ онлайн и оформить возврат налогового вычета.

Как отправить 3-НДФЛ через сайт ФНС

Для получения налогового вычета у вас уже есть заполненная форма в формате xml и неквалифицированная электронная подпись. Давайте пройдем по шагам и направим документы в ИФНС.

Шаг 1

Возврат налога через личный кабинет начинается с выбора жизненной ситуации. Эта вкладка находится на главной странице, и вы увидите ее сразу, как войдете в приложение.

Шаг 2

Опуститесь вниз страницы и выберите «Заявить доход». Эта вкладка подойдет как для декларирования доходов, так и для получения вычета. Но помните, что срок подачи различается в зависимости от целей декларирования. При оформлении налогового вычета через личный кабинет — имущественного, включая вычет на проценты по ипотеке, социального, инвестиционного и прочих — нет ограничений по дате предоставления 3-НДФЛ. Это касается и других способов. Но если вы декларируете поступления за прошлый год или в одной форме указываете и поступления, и вычет, определены строгие сроки предоставления отчетности.

Важно! Предоставить информацию о налогах необходимо до 30 апреля года, следующего за получением дохода. Налог уплачивается до 15 июля. Например, в 2023 вы получили деньги с продажи квартиры. Отчитаться и направить бумаги в инспекцию нужно до 30 апреля 2024 г.

Шаг 3

Нажмите на вкладку «Подать декларацию 3-НДФЛ». Хотим напомнить, что с 2020 года заявление на возврат 13% налога входит в состав формы 3-НДФЛ, хотя, при желании, его можно подать отдельно. Но имейте в виду, что сделать налоговый вычет можно только за последние три налоговых периода, и этот срок считается с момента подачи заявления на вычет, а не с даты представления отчетности. И если декларацию за 2020 г. подать на налоговый вычет в декабре 2023-го, а заявление — в январе 2024 г., в вычете вам будет отказано, так как с момента подачи заявления пройдет более 3 лет.

Шаг 4

Так как вы уже получили от нас готовую форму на вычет и вам не нужно ее заполнять, выберите «Загрузить готовую декларацию». Для этого вам понадобится файл в формате xml, который мы предоставили вам вместе с документом в формате pdf. Дальше потребуется только загрузить сканы, заверить их электронной подписью и дождаться окончания камеральной проверки. По закону на проверку отведено три месяца (ст. 88 НК РФ). После этого в течение 10 дней принимается решение и еще 30 дней — на отправку денег на ваш счет.

Ведущий специалист по налогообложению • Стаж 3 года
Задать вопрос

Воспользуйтесь услугами наших экспертов! Мы проверим ваши документы, за 2 дня заполним декларацию 3-НДФЛ, передадим вам ее в формате xml и pdf и поможем подать на имущественный налоговый вычет по НДФЛ или другие виды возмещений. Вам останется только пройти по шагам, описанным выше.

Образец заявления
Бланк декларации за 2023

Скачать Бланк декларации за 2023

Частые вопросы

Подаю 3-НДФЛ на продажу и на вычет за покупку квартиры. Какие сроки подачи?

Если вы одновременно отчитываетесь по прошлогоднему доходу и подаете данные на вычет по НДФЛ, срок подачи — до 30 апреля следующего за года.

До какого числа нужно заплатить налог с продажи квартиры?

Сначала вы подаете декларацию 3-НДФЛ. Это необходимо сделать до 30 апреля следующего года. А затем уплатить налог. Последний день уплаты — 15 июля.

Могу ли я послать документы в ИФНС по почте?

Да, так сделать можно. Составьте два экземпляра описи вложения. Один вложите в пакет для инспекции, а второй с отметкой почты оставьте себе.

Заключение эксперта

В 2024 году существует множество способов вернуть налог, включая налоговый вычет через личный кабинет налогоплательщика. Внимательно проверяйте данные — вся информация в приложении дается в удобном формате. Об этапах камеральной проверки вы узнаете из профиля на сайте ФНС. Там же можно подать заявление к 3-НДФЛ, если не заполнили его с составе декларации. Надеемся, что наша подробная инструкция по налоговому вычету через личный кабинет была для вас полезна.

Публикуем только проверенную информацию

Вера Клочко Налогия

Автор статьи
Вера Клочко Ведущий специалист по налогообложению
Стаж 3 года
Консультаций 5100
Cтатей 25

Проводит правовой анализ документов, составляет налоговые декларации 3-НДФЛ для физлиц, отслеживает ход камеральной проверки. Оказывает помощь в получении вычета, составлении обращений в ИФНС, консультирует клиентов по вопросам налогообложения доходов физлиц

Источники

  1. . НК РФ Глава 23. Налог на доходы физических лиц
  2. . НК РФ Статья 229. Налоговая декларация
  3. . НК РФ Статья 88. Камеральная налоговая проверка

Поделиться:
Получайте
максимальные вычеты!

Выберите тарифный план и получите консультацию уже сейчас!

Получайте максимальные вычеты!

Комментарии: (14)
Оставить комментарий
Ответит автор статьи

Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ!

Вера Клочко Ведущий специалист по налогообложению

Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ!

Зачет и возврат налоговой переплаты: новые правила

С 1 января 2022 года меняются правила возврата и зачета переплаты по налогам и взносам. Теперь переплату по налогам можно будет зачесть в счет страховых взносов и наоборот. Расскажем, как вернуть деньги, излишне уплаченные в бюджет.

В этой статье:
  • Как узнать о переплате
  • Как можно распорядиться деньгами
  • Сроки для подачи заявления о возврате или зачёте
  • Механизм возврата или зачета переплаты

Посмотрите короткое видео от Эльбы, если не хотите читать. Эксперты рассказали все самое важное о возврате переплаты для предпринимателей.

Как узнать о переплате

Чаще всего причиной переплаты становятся ошибки в платежном поручении или декларации, двойное списание налога по требованию ФНС, ранее уплаченные авансовые платежи, превышающие итоговую сумму налога за год.

Узнать о переплате можно после сверки с налоговой инспекцией или из справки по форме КНД 1160081. Если ФНС обнаружит переплату первой, она обязана уведомить налогоплательщика о том, что на его лицевом счету есть излишне уплаченная сумма по налогу, в 10-дневный срок с момента ее выявления (п. 3 ст. 78 НК РФ).

Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты ОГРН 1026605606620. 620144, Екатеринбург, ул. Народной Воли, 19А.

Как можно распорядиться деньгами

Распорядиться переплатой можно тремя способами (пп. 5 п. 1 ст. 21 НК РФ):

  • вернуть на свой расчетный счет;
  • зачесть в счет будущих платежей;
  • погасить задолженность по другим платежам, уплатить пени или штрафы.

Раньше переплату по налогу можно было зачесть только в счет налога одного уровня. Это правило отменили еще в 2020 году, а с 1 января 2022 года появится еще больше возможностей для использования переплаты. Зачесть ее можно будет по следующим направлениям:

  • предстоящие платежи по налогам, сборам, страховым взносам;
  • погашение недоимки по иным налогам, сборам, страховым взносам;
  • задолженность по пеням по налогам, сборам, страховым взносам;
  • задолженность по штрафам за налоговые правонарушения.

Имеющаяся задолженность по налогам, сборам и страховым взносам не позволит вернуть переплату. По новым правилам инспекторы должны будут сначала зачесть излишне уплаченную сумму в счет погашения не только недоимок, пеней и штрафов по налогам, но и аналогичных платежей по страховым взносам и сборам (п. 6 ст. 78 НК РФ). Оставшуюся после зачета сумму можно будет вернуть на свой счет или зачесть в счет будущих платежей.

Сроки для подачи заявления о возврате или зачёте

Подать заявление о возврате или зачете денег нужно не позднее 3 лет с момента образования переплаты, который определяется по дате перечисления средств в бюджет (п. 7 ст. 78 НК РФ). Из этого правила есть исключения.

Если переплата образовалась из-за превышения авансовых платежей, например по налогу на прибыль, к сумме налога, рассчитанного по итогам года, то срок начинает отсчитываться со дня подачи годовой налоговой декларации (постановление президиума ВАС от 28.06.2011 № 17750/10 ).

В случае пропуска трехлетнего срока, указанного в Налоговом кодексе РФ, деньги из бюджета можно вернуть только через суд. Срок исковой давности по таким делам — 3 года с момента, когда налогоплательщик узнал или должен был узнать о своем праве на возврат денег (письмо Министерства финансов РФ от 15 марта 2019 № 03-02-08/16920). В статье « Как вернуть излишне уплаченный налог » мы разобрались, как правильно считать сроки и избежать конфликтов с налоговой.

Сейчас, когда ФНС обязана уведомлять об обнаружении переплаты, срок для подачи иска о возврате денег необходимо отсчитывать с момента получения налогового уведомления или сверки с бюджетом.

Механизм возврата или зачета переплаты

Налоговая не возвращает излишне уплаченные суммы автоматически. Это происходит только по заявлению налогоплательщика. Для вашего удобства мы подготовили подробную схему проведения зачёта по налогам или возврата переплаты.

Этап 1. Проведите сверку с налоговой инспекцией

Подайте в ИФНС по месту учета заявление о необходимости провести сверку. Такое заявление можно принести лично или отправить по почте или через Контур.Экстерн. В течение 5 рабочих дней налоговая направит вам акт сверки, проверьте его.

Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты ОГРН 1026605606620. 620144, Екатеринбург, ул. Народной Воли, 19А.

Если всё верно, подпишите акт и передайте его в налоговую инспекцию. Если обнаружены ошибки или расхождения, укажите в конце раздела 1 акта, что «акт подписан с разногласиями».

Этап 2. Подготовьте заявление о проведении зачета или возврате переплаты

Направьте заявление о проведении зачета или возврате денег в налоговую инспекцию по месту регистрации или по месту нахождения налогоплательщика. Заявление можно подать в произвольной форме или на бланке, рекомендованном в приложении 9 к приказу ФНС от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@. К заявлению приложите платёжные поручения и документы, подтверждающие переплату. Если переплата возникла из-за ошибок в налоговой декларации — сдайте уточненный расчет.

Этап 3. Дождитесь решения налоговой инспекции

В течение 10 рабочих дней, но не ранее дня окончания камеральной проверки по уточненной декларации, инспектор примет решение о проведении зачета по налогам или возврате денег.

Срок для возврата переплаты — 1 месяц со дня подачи заявления или со дня окончания камеральной проверки по уточненной декларации (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Если в возврате денежных средств отказано, в течение одного года можно обжаловать отказ в вышестоящий налоговый орг ан (ст. 137 , 138 НК РФ) . Когда обжалование не помогло, верните переплату через суд. Срок исковой давности для подачи заявления — 3 года.

Как вернуть переплату по налогам

Как вернуть переплату по налогам

Переплата по налогам возникает, например, если случайно заплатили дважды или позже представили документы о льготах — и сумму пересчитали.

Расскажу, как узнать о переплате, можно ли вернуть эти деньги и какие есть ограничения.

Что такое переплата

Переплата по налогам официально называется суммой положительного сальдо единого налогового счета. Это остаток денег на вашем счете после того, как вы заплатили налог. То есть, словами налоговой, погасили налоговую задолженность.

Например, вам нужно заплатить 400 ₽ в качестве налога за владение машиной, но вы по каким-то причинам уплатили 500 ₽. В день уплаты налоговая спишет 400 ₽ в счет налоговой задолженности, а оставшиеся 100 ₽ будут считаться переплатой.

Почему появляются переплаты по налогам

Переплата может возникнуть по разным причинам. Например, если налоговая по ошибке начислила налог за чужое имущество, а вы уже оплатили квитанцию. Или вы могли поздно узнать о причитающейся льготе — пенсионеры, например, не платят налог на часть имущества, — подаете заявление на льготу и просите пересчитать налог с момента появления права на эту льготу. В обоих случаях после перерасчета появится переплата.

Когда продаете подаренную квартиру, где даритель — дальний родственник или просто знакомый, можно неправильно рассчитать облагаемую налогом сумму: вычесть можно не 1 млн рублей, а больше, если уже заплатили налог на эту сумму в момент дарения. Другой вариант: подарил близкий родственник, а вы сразу заплатили налог, хотя подарки от близких родственников не облагаются налогом.

НДФЛ могут переплатить бывшие нерезиденты. Если к концу года окажется, что сотрудник более полугода был нерезидентом, а работодатель не смог вернуть всю переплату, нужно подавать декларацию.

Обложка статьи

Есть и более простые случаи переплаты. При уплате налогов онлайн с банковской карты сумма списывается копейка в копейку и переплаты не будет. А если для этого использовать терминал с приемом наличных, уплатить 135 ₽ без сдачи не получится. Поэтому придется заплатить минимум 150 ₽ двумя купюрами. Иногда у терминала есть «сдача» — остаток платежа переводится на счет мобильного телефона, но не всегда есть такая опция.

Еще одна причина — опечатка при вводе. Некоторые системы просят ввести сумму вручную или предлагают ее скорректировать, чтобы уплатить больше или меньше. Если случайно ввести не ту цифру, сумма изменится и может возникнуть переплата.

Иногда одни и те же налоги уплачивают дважды. Такое может произойти, если два интернет-банка одновременно настроены на автоматическую уплату налогов. Или муж с женой случайно каждый сам по себе оплатили одну и ту же квитанцию онлайн или через терминал. Двойной оплаты точно не будет, если делать это в отделении банка через операциониста. В этом случае на платежке будет информация об уплате — и повторно оплатить ту же квитанцию не получится.

Обложка статьи

Как узнать о переплате

Налоговая не обязана сообщать о переплате. На практике переплату можно увидеть в личном кабинете налогоплательщика — там данные обновляются быстрее, чем дойдет бумажное письмо.

Что лучше: возврат или зачет

Обнаруженную переплату можно вернуть или зачесть в счет уплаты налогов в будущем.

Зачет переплату по налогу. Сейчас вся сумма переплаты попадает в общий котел — на единый налоговый счет, ЕНС. Если есть переплата, то в личном кабинете налогоплательщика будет виден положительный остаток. Когда придет время уплачивать очередной налог, например транспортный, ИФНС автоматически спишет деньги с ЕНС.

Если переплаты не хватает, надо перечислить на ЕНС недостающую сумму. Иначе на нем появится отрицательное сальдо, то есть недоимка.

Вернуть переплату по налогу целесообразно, если сумма существенная и выгоднее будет держать эти деньги на своем счете.

Сколько денег можно вернуть

Можно вернуть всю сумму переплаты за вычетом других задолженностей по этому налогу и пеням.

Если на вашем счете положительное сальдо, значит, налоговая согласна с тем, что у вас переплата. И обосновывать возврат денег не нужно. Технически положительный баланс у физлица появляется:

  1. Если на счет зачислили просто больше денег, чем начислено налогов.
  2. Если ИФНС пересчитала налог — например, из-за выявленной у вас льготы. Или вы сами подали уточненную декларацию с меньшей суммой налога.
  3. Если на счет деньги поступили раньше, чем наступил срок уплаты налога. То есть если вы решите перечислить деньги заранее.
Как сэкономить на налогах или не платить их вообще

Рассказываем о законных способах в нашей рассылке дважды в неделю
Подписаться
Подписываясь, вы принимаете условия передачи данных и политику конфиденциальности

Как вернуть переплату

Процесс возврата переплаты и подаваемые документы зависят от причины, по которой переплата возникла.

Куда обращаться. С заявлением о возврате переплаты нужно обратиться в налоговый орган по месту учета налогоплательщика. Даже если переплата возникла по налогу, уплаченному в другом регионе, ехать туда не нужно.

Порядок обращения. Заявление на возврат переплаты подается лично, заказным письмом или онлайн в личном кабинете налогоплательщика. Расскажу обо всех способах

  1. В личном кабинете на сайте налоговой в разделе «Каталог обращений» есть ссылка «Распорядиться средствами». В выпадающем списке выберите «Заявление на возврат переплаты по ЕНС».
  2. При личном обращении составьте заявление в двух экземплярах: первый вы отдадите, а на втором налоговый инспектор поставит штамп о принятии с датой и вернет вам.
  3. Если решите действовать через почту, вам понадобится также составить заявление налоговой. Письмо лучше отправлять с описью вложений.

Если у вас есть деньги, которые можно вернуть, система подскажет все нужные поля для заполнения

Если у вас есть деньги, которые можно вернуть, система подскажет все нужные поля для заполнения

Образец заявления для зачета и возврата при подаче онлайн через личный кабинет формируется автоматически. Вы можете также скачать бланк заявления и заполнить его самостоятельно.

Скачать шаблон заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога

Для самостоятельного заполнения нужно знать ИНН, код налоговой и реквизиты банковского счета для получения возврата: БИК, наименование банка и расчетный счет. Счет должен принадлежать заявителю — налоговая перечисляет возврат только самому налогоплательщику.

Если отправлять заявление на возврат через личный кабинет, все страницы будут заполнены автоматически

Если отправлять заявление на возврат через личный кабинет, все страницы будут заполнены автоматически

Список документов при подаче заявления на возврат зависит от причины переплаты. Если вы вовремя не подали заявление на льготу, нужно сначала направить его в ИФНС вместе с документами, которые подтверждают льготу. После того как налоговая рассмотрит заявление, предоставит льготу и пересчитает налог, у вас на счете отобразится положительное сальдо, которое можно будет вернуть. Если переплата связана с получением вычета и возвратом налога на доходы физических лиц, НДФЛ, то вместе с документами, которые дают право на вычет, например договором покупки квартиры, направляется и заявление на возврат.

Когда налоговой уже известно о переплате — заплатили больше или налоговая сама нашла ошибку, — достаточно заявления на возврат и реквизитов для перечисления денег. Поскольку данные о счетах банки регулярно передают налоговикам, в личном кабинете нужно просто выбрать ваш банк. А если счетов в нем открыто несколько, то понадобится выбрать из списка и конкретный счет.

Для возврата переплаты из-за ошибки в поданной декларации нужно подать уточненную декларацию с исправленной ошибкой и заявление на возврат или зачет.

Заявление на льготу тоже можно подать через личный кабинет

Заявление на льготу тоже можно подать через личный кабинет

Сроки

В какой срок нужно обратиться за возвратом переплаты. Переплату можно вернуть, если со дня уплаты прошло не более трех лет. Если за три года не успеете обратиться, налоговая спишет переплату.

Когда налоговая вернет переплату. Вернуть деньги должны на следующий рабочий день после получения заявления. Если в течение 10 рабочих дней деньги не поступят на банковский счет заявителя и не придет сообщение об отказе в возврате, можно будет требовать с ИФНС проценты.

Если налоговая не перечисляет переплату вовремя, за каждый день сверх срока на сумму возврата начисляются проценты по ставке, равной ключевой ставке ЦБ на момент просрочки. Если налоговая вернула деньги позднее и без процентов, отправьте обращение в свободной форме через личный кабинет или обратитесь с исковым заявлением в суд. Для расчетов есть специальный калькулятор.

Обложка статьи

Что может пойти не так

Не любое заявление о возврате налоговая может рассмотреть положительно. Например, переплату не вернут, если предоставлены неверные реквизиты банковского счета для возврата или владелец счета — другой человек.

Что такое невозвратная переплата. Переплата считается невозвратной, если прошло три года с момента уплаты этого налога. В 2023 году бесполезно писать заявление на возврат переплаты, которая появилась в 2019 году.

По истечении трех лет налоговая может списать переплату — ни вернуть, ни зачесть ее уже не получится.

Что делать, если налог списался ошибочно. В этом случае также поможет заявление в налоговый орган. Укажите основания, на которых вы считаете списание налога ошибочным, и дождитесь решения. Если результат вас не устроит — обращайтесь в суд.

Что делать, если налоговая не хочет делать возврат. Если при подаче заявления с документами вы получили отказ на возврат — подайте жалобу в управление ФНС по вашему региону. Это можно сделать лично в налоговом органе или через кабинет налогоплательщика на сайте. В случае отказа налогоплательщик может подать исковое заявление в суд.

В разделе «Каталог обращений» пролистайте страницу вниз до конца и в «Прочих обращениях» выберите «Заявление в свободной форме»

В разделе «Каталог обращений» пролистайте страницу вниз до конца и в «Прочих обращениях» выберите «Заявление в свободной форме»

В появившейся форме выберите категорию обращения — «Урегулирование задолженности», и тему — «Отказ в осуществлении возврата/зачета излишне уплаченных сумм». В обращении укажите, что именно обжалуете, по возможности сошлитесь на конкретный документ налоговой. Далее укажите, с чем не согласны, что просите, а также приложите необходимые файлы с доказательствами

В появившейся форме выберите категорию обращения — «Урегулирование задолженности», и тему — «Отказ в осуществлении возврата/зачета излишне уплаченных сумм». В обращении укажите, что именно обжалуете, по возможности сошлитесь на конкретный документ налоговой. Далее укажите, с чем не согласны, что просите, а также приложите необходимые файлы с доказательствами

Как не переплачивать

Налоги можно уплачивать через личный кабинет на сайте, через интернет-банк или мобильный банк — тогда спишется точная сумма. Перед уплатой проверьте содержание налогового уведомления: все объекты должны принадлежать вам, льготы должны быть учтены.

Георгий Шабашев

Если у вас была переплата по налогам, расскажите, удалось ли вам вернуть деньги и сколько это длилось?

Загрузка

была переплата 3р. 84коп. по транспортному налогу. Каждый год писал заявления на возврат, по прошествии трёх лет наконец отписались, что мол срок вышел. (((

У меня была неприятная переплата при закрытии ИП. Неприятная, потому что я переплатила на авансовых платежах, а потом взяла и закрыла ИП. Мне посчитали закрывающие налоги, но перезачесть переплату было нельзя (разные коды). Я заплатила еще раз и заказала камеральную проверку онлайн. Проверка длилась, наверно, почти полгода. Дело сдвинулось только, когда мне надоело ждать и я позвонила в налоговую.
Потом все прошло очень быстро, проверка магически завершилась в тот же день и подтвердила переплату. Деньги я получила через 10 дней. Заморачиваться с процентами мне было лень, сами они, конечно, вернули только сумму переплаты.
Справедливости ради, в налоговой на телефоне работают милейшие люди, мне даже сказали про неустойку. Ужасно не хотелось контактировать с людьми, но совершенно онлайн вернуть деньги не вышло, может, не повезло, или система была еще не очень в то время

TLDR
2014год подмосковная налоговая(кажется 5020), платил выставленную заведомо ошибочно сумму просто чтобы не создавать задолженность. Возврат и процесс урегулирования очень позитивные, прямо плюсик в карму инспектору которая занималось. Неделя +-.
2017-18-19 возврат вычетов которые тоже переплата. Просрочки от 2 месяцев и больше. Хорошо если по декларации поданной в январе возврат будет в августе. Московская налоговая(7743 если я правильно вспомнил).

Подробности в отдельном комментарии.

Глобально не вижу смысла писать жалобы — бумажки ради бумажек, ничего не ускоряют, да и если в налоговой тупо денег нет, то кому от жалоб лучше станет.
За три года соберу в кучу все просрочки, оценю потенциальный размер неустоек и решу подавать или нет на пени за просрочку возврата, но скорее нет чем да.

Подробно:
2014 год . Налоговая неправильно рассчитала налог на дачный участок так как напутала назначение и кадастровую стоимость(лишний нолик), пишу в налоговое заявление о несогласии с расчётом, всё оперативно и вежливо исправляют. Оплачиваю налог в исправленной сумме (раз в 20 меньше), получаю сверку что всё ок, долгов нет.
Проходит год, плачу рассчитанную корректно сумму. За месяц до дедлайна приходит новое налогвовое уведомление с ошибкой из первого абзаца и перерасчётом за три года, снова переписка (всё электронно, через ЛК) и тут начинаются стрелочники между налоговой по месту учёта налогоплательщика как сформировавшей уведомление и налоговой по месту нахождения объекта имущества. За день до дедлайна плачу выставленную сумму чтобы не создавать задолженность, приходит ответ и корректировка, переплата появляется на балансе. Через лк подаю заявление на возврат(на самом деле — в свободной форме ), недели полторы и он приходит.
Архива переписки за это время ни в старом, ни в новом ЛК ФЛ нет, так что сроки примерны.
При этом это реально очень позитивная история, помню инспектор звонила мне и просила дослать на email важные детали.
На этом позитивные кейсы заканчиваются.

2017 год, подаю 3НДФЛ 11.03.2018, переплата появляется «на балансе» 16/03 и приходит уведомление об излишней уплате, подаю заявление на возврат переплаты в банк. и тишина. Затем 14.07.2018 после окончания камеральной проверки . и тишина. Возврат приходит в начале сентября. 2 месяца просрочки.
2018 год. Декларация подаётся в начале января, также появляется переплата «на балансе», заявление 04.02.2019, затем 20.05.2019 и тишина . Писал жалобы, ходил ногами, всё бестолку. Возврат пришел в начале сентября. 4 месяца просроки.
2019 год. Декларация — начало января, также появляется переплата «на балансе», заявление на возврат 22 января, 9 апреля (за 6 дней до максимального срока камеральной проверки) приходит отказ «камеральная проверка не окончена», ну наконец, первый раз пришло в ответ хоть что-то. 15 апреля подал ещё одно, ждёмс.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *