Когда можно закрыть иис без потери вычета
Перейти к содержимому

Когда можно закрыть иис без потери вычета

  • автор:

Закрытие индивидуального инвестиционного счета (ИИС)

В интернете по запросу «Как закрыть ИИС» можно найти истории несчастных клиентов, потративших на это месяцы. Они собирали бумажки, приносили сканы документов, но чего-то все равно не хватало.

Бюрократия и налоговые декларации вызывают вопросы у многих инвесторов. Мы расскажем, как закрыть ИИС и вывести деньги, не потратив много времени.

Зачем закрывать счет

Индивидуальный инвестиционный счет позволяет не только инвестировать, но и получать налоговые льготы от государства. Главное условие – владение счетом не менее трех лет. По прошествии срока инвестор может продолжить покупать ценные бумаги, а может закрыть счет и вывести денежные средства.

Закроют ли ИИС раньше срока? Да, но льготами воспользоваться уже будет нельзя, а ранее оформленные вычеты обяжут вернуть. Приведем самые распространенные ситуации, когда клиенты прекращают действие ИИС – досрочно или минимум через три года.

  • Купленные активы не принесли прибыль и привели к значительным убыткам.
  • Срочно потребовались денежные средства.
  • Желание закрыть ИИС и открыть новый по прошествии минимального срока, чтобы сформировать портфель заново.
  • Смена брокера – например при банкротстве или в поиске более выгодных условий.
  • Вы захотели сменить тип налогового вычета с «А» на «Б».

Как закрыть счет – инструкция

Как правило, инвестирование осуществляется через мобильное приложение или сайт брокера, поэтому можно закрыть ИИС онлайн.

При досрочном расторжении договора достаточно следовать шагам:

  • Вам следует позаботиться о хранящихся активах: продать их или перевести на другой брокерский счет.
  • Собрать и подписать соответствующие бумаги. Сделать это можно прямо в приложении.
  • Уведомить брокера о закрытии ИИС – подать заявление.
  • Если вы уже запрашивали налоговый вычет, необходимо его вернуть государству и заплатить пени. Для этого необходимо посетить налоговую.
  • Дождаться, когда совершится перевод активов или денежных средств. Срок вывода средств зависит от выбранного брокера.

Когда ИИС можно закрыть с налоговыми льготами (через три года владения), порядок действий будет немного отличаться. Параллельно с прекращением договора необходимо подать документы в ФНС на получение налогового вычета тип А или тип Б. О том, что это за вычеты и как их можно получить мы уже рассказывали.

Если вы заранее позаботились о надежности брокера, выбрали проверенного посредника с лицензией, сложностей с закрытием счета не возникнет. Брокер без труда предоставит необходимые документы, а техническая поддержка подскажет, что и куда нужно подать.

Как закрыть ИИС и открыть новый

Существует строгое правило, ограничивающее владение сразу двумя инвестиционными счетами. Инвесторам не стоит даже пытаться провернуть такой фокус – могут отобрать все налоговые льготы. Бывает так, что инвестор открывает счет просто попробовать, и благополучно забывает про него. Советуем перед открытием ИИС удостовериться, что ранее вы не совершали эту процедуру.

Если вы закрываете один счет, чтобы открыть другой, у вас есть ровно месяц. В течение этого срока лучше не совершать никаких сделок, тогда у инспекторов будет меньше вопросов. При получении налоговых вычетов нужно будет оформить дополнительную справку о том, что срок задвоения ИИС не превысил месяц.

Возврат вычета при досрочном закрытии ИИС

Как мы уже написали, если инвестор получал налоговый вычет за время владения ИИС, но закрыл его ранее 3 лет, нужно будет вернуть деньги.

Государство попросит назад не только полученную вами сумму вычета, но и пени, которые рассчитываются по формуле: сумма вычета*количество дней с момента получения вычета*ключевая ставка/300.

Так, если через год-два вы решили закрыть ИИС досрочно, уйдете в небольшой минус.

Все налоги на доходы при этом нужно будет заплатить в полном объеме по ставке 13%. Сюда относятся прибыль при продаже бумаг дороже цены покупки, дивидендные выплаты и купоны по облигациям.

Что делать с ценными бумагами

Про вычет по закрытому ИИС мы разобрались. Теперь перейдем к активам, которые клиент успел приобрести. Есть два варианта:

  1. Продать их, а полученную сумму вывести.
  2. Переместить активы на брокерский счет или другой ИИС.

Второй вариант более затратен как по времени, так и по деньгам. Брокеры могут взять комиссию за перевод. При переводе инвестор не реализует ценные бумаги и соответственно, не получает прибыль. Это влияет на получение налогового вычета и на его тип.

Какие трудности могут возникнуть

Сложности начинаются не в момент подачи заявления о прекращении пользования, а во время перевода денег. Не все заранее обговаривают с брокером этот момент. Поэтому, перед открытием счета, задайте пару вопросов:

  • берется ли комиссия за вывод денег? Если да, то в каком размере?
  • можно ли закрыть ИИС, продать часть ценных бумаг, а остаток вывести на другой счет?
  • сколько длится возврат денег?

Вам могут и не ответить на эти вопросы, тогда поищите отзывы в интернете или на сайте.

Есть свои особенности и у перевода активов. Большинство брокеров делают перевод с ИИС на брокерский счет буквально в пару кликов и совершенно бесплатно. Но только при условии перевода в рамках одного брокера. Перекинуть активы к другому посреднику гораздо сложнее. Нужно подать своему брокеру заявление о переводе, открыть счет у нового брокера и подать тому поручение о приеме активов. Одна ошибка в документах – и начинать придется сначала.

Вывод

Подводя небольшие итоги, еще раз пройдемся по ключевым моментам:

  • Досрочное закрытие ИИС возможно даже без уважительной причины, но это не так выгодно, как закрыть ИИС после трех лет – в этом случае инвестору доступны налоговые льготы.
  • Внимательно прочитайте условия, которые вам предлагает брокер. Если его договор не кажется прозрачным, поищите отзывы на сайте, форуме или просто в интернете. Это поможет совершать операции, в том числе закрытие счета, без затруднений.
  • Чтобы закрыть ИИС не обязательно продавать активы, можно перевести их на брокерский счет.
  • Иметь два ИИС нельзя. Поэтому если вы открыли второй счет, первый нужно закрыть максимум за 30 дней.
  • Еще раз подумайте, нужно ли вам прекращать пользоваться ИИС. Вы можете получить вычет за первый год, а последующие два не пополнять его и сохранить сбережения.

Если же вы твердо решили закрыть ИИС, но больше не хотите инвестировать самостоятельно, обратитесь к услугам управляющей компании.

Принцип работы простой:

  • Подберите управляющую компанию, ознакомьтесь с условиями ее работы и выделите сумму для инвестирования.
  • Выберите оптимальную стратегию работы на фондовом рынке.
  • Изучите декларацию: там прописаны риски, состав портфеля, условия инвестирования, тарифы.
  • Подпишите договор и отправьте деньги.
  • Получайте постоянные отчеты от доверительного управляющего о сделках, составе портфеля и инвестиционном результате.
  • Теперь вы владелец сбалансированного инвестиционного портфеля, который приносит вам стабильный пассивный доход в рамках согласованной стратегии.

Хотите перейти на доверительное управление, чтобы не заниматься постоянным анализом фондового рынка, отчетов компаний, новостей и макроэкономических факторов? Обратитесь к управляющей компании «Август», где финансовые консультанты с многолетним опытом работы выберут антикризисную стратегию подходящую для вас.

Как закрыть ИИС: пошаговая инструкция

Как закрыть ИИС: пошаговая инструкция

В Народный рейтинг Банки.ру поступило несколько жалоб на невозможность закрыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Разбираемся, как это сделать правильно.
«Нахожусь в другой стране, отправил доверенность на маму, чтобы она могла за меня закрыть ИИС, в итоге служба безопасности подтвердила доверенность, а брокерский отдел отказался закрывать без объяснения причин… Обращения ни к чему не приводят», — пишет отзыв в Народный рейтинг Банки.ру один из клиентов, желающих закрыть ИИС. «01.07.2022 мною было подано поручение на закрытие ИИС, через несколько дней бумаги и денежные средства перевели на брокерский счет. 03.08.2022 я запросил документ, подтверждающий, что счет закрыт, обращение приняли и пообещали подготовить документы в течение 20 (!) рабочих дней. На 26 сентября 2022 года документ так и не предоставлен, ИИС в приложении активен», — возмущается другой.

Как закрыть ИИС

10.07.2022 09:17

Как закрыть ИИС с иностранными бумагами

Схема закрытия ИИС, на котором, помимо прочего, лежат иностранные ценные бумаги, схожа с закрытием ИИС без них, но есть ряд нюансов.

Если у вас на ИИС лежат иностранные ценные бумаги, торговля по которым приостановлена, и вы хотите его закрыть, то сначала их необходимо перевести на обычный брокерский счет или счет по договору доверительного управления. Однако в таком случае право на налоговый вычет теряется.

Важно! Обязательно проверяйте, находится ли ваш брокер на текущий момент под санкциями. Если да, то перевод иностранных ценных бумаг с ИИС на обычный брокерский счет не позволит в дальнейшем продать эти бумаги.

Целесообразно перевести бумаги и средства с ИИС к другому брокеру, против которого не введены санкции.

Для этого необходимо:

  1. Открыть новый брокерский счет у иного профучастника.
  2. Подать своему брокеру поручение на закрытие ИИС с переводом учитываемых на таком ИИС активов на брокерский счет, открытый у другого профучастника.
  3. Подать новому брокеру поручение на прием активов.

При этом нужно выяснить у своего прежнего брокера порядок направления поручений и предоставить ему депозитарные реквизиты нового брокера.

Также стоит запросить информацию о стоимости приобретения переведенных ценных бумаг и предоставить ее новому профучастнику для последующего расчета налога на доходы физических лиц при продаже таких ценных бумаг.

Важно! Сохраняйте всю переписку с брокером о закрытии ИИС и переводе средств. В дальнейшем это может помочь отстоять право на вычет в случае, если вы претендуете на него, а ошибка произошла на стороне брокера.

Если брокер не закрыл ИИС по вашему поручению в срок или возникли какие-либо трудности с переводом, вы можете обратиться в техподдержку брокера или написать отзыв в Народный рейтинг Банки.ру.

Вас также может заинтересовать:

Кому нужно успеть закрыть ИИС до 28 января и как: разбор с юристами

Инвесторы, у которых из-за санкций оказалось два индивидуальных инвестиционных счета, могут сохранить право на налоговую льготу, если успеют закрыть ИИС у подсанкционного брокера до 28 января, пояснил ЦБ

Фото: Shutterstock

Фото: Shutterstock

Инвесторы смогут сохранить право на налоговый вычет при переводе иностранных активов с индивидуального инвестиционного счета (ИИС) у подсанкционного брокера другому брокеру, если старый ИИС будет закрыт до 28 января 2023 года. Об этом говорится в разъяснениях на сайте Банка России. «Если иностранные ценные бумаги были переданы другому депозитарию с 24 февраля по 28 декабря 2022 года, право на налоговый вычет сохраняется», — указано на сайте регулятора. «У клиента есть право подать брокеру поручение на перевод активов с ИИС в любой момент, и брокер должен его исполнить», — отметили в ЦБ. «Опираясь на нормативные источники, невозможно определить, есть ли у инвесторов реальная возможность уложиться в установленный законом срок для закрытия ИИС и сохранить при этом право на вычет. Для каждого отдельного случая необходимо узнавать все детали у своего брокера, так как только он сможет оценить минимальный срок для закрытия ИИС», — предупредил управляющий партнер адвокатского бюро «Проспект» Илья Барейша.

Если иностранные ценные бумаги инвестора были переведены на брокерский счет в другом депозитарии без открытия второго ИИС, «предпринимать никаких действий не требуется», добавил регулятор. При переводе активов на брокерский счет и закрытии ИИС право на льготу не сохраняется за инвестором, так как налоговый вычет предусмотрен только для ИИС, указал Барейша.

Законодательство разрешает иметь только один ИИС, и если инвестор открывает индивидуальный инвестиционный счет у нового брокера, то первый ИИС нужно было закрыть в течение 30 дней. Однако когда США ввели блокирующие санкции против российских финансовых компаний, в том числе в отношении ВТБ, Сбербанка, Альфа-Банка и «Открытия», подсанкционные брокеры вынужденно перевели все активы клиентов или только иностранные ценные бумаги на счета в депозитариях других профучастников, чтобы избежать блокировки этих активов. В результате многие инвесторы имели два ИИС и не могли уложиться в установленный законодательством срок для окончательного переноса активов и закрытия первого счета.

Закон, решающий проблему «двойственности» ИИС, вступил в силу с 28 декабря прошлого года. Теперь для сохранения льготы инвесторы не обязаны переводить все активы с прежнего ИИС и закрывать счет в течение 30 дней после перевода активов на другой ИИС, как это было раньше. Согласно закону, перевод иностранных бумаг от одного брокера другому из-за санкций не приводит к прекращению договора на ведение ИИС. Норма действует в отношении переводов таких бумаг после 24 февраля до 28 декабря 2022 года.

Фото:Shutterstock

Фото: Shutterstock

Как сохранить налоговые льготы при переносе ИИС

  1. Открыть новый ИИС у иного брокера, если он не открыт. Новый закон распространяется на все счета, открытые после 24 февраля 2022 года для перевода бумаг от подсанкционного брокера;
  2. Подать поручение на закрытие ИИС с переводом всех активов на ИИС, открытый у другого брокера. Если на ИИС куплены валюта и внебиржевые ценные бумаги, их придется продать перед переводом. Выводить активы можно как в виде ценных бумаг, так и в виде средств, вырученных от их продажи;
  3. Подать новому брокеру поручение на прием активов.

«Уточню, что если вы закроете ИИС, выведете активы и снова откроете новый ИИС у иного брокера, то право на льготу будет утрачено», — напомнила кандидат юридических наук, руководитель магистерской программы Юридического факультета Государственного академического университета гуманитарных наук Венера Шайдуллина.

Кроме того, потерять льготу можно и в случае, если перевести активы с ИИС на обычный брокерский счет досрочно, то есть ранее трех лет с открытия ИИС, отмечали в ЦБ.

Если активы были переведены к другому брокеру в принудительном порядке, а ИИС еще не закрыт, инвестор должен подать поручение брокеру о закрытии счета.

Фото:uforms.ru для РБК Quote

При переводе на новый ИИС ценных бумаг инвестор может подать поручение на вывод и ввод у прежнего и нового брокера как удаленно, так и в офисе компании, отметила аналитик ФГ «Финам» Юлия Афанасьева. По ее словам, чаще всего новая компания при приеме ИИС запрашивает стандартный список документов:

  • договор с организацией, которая ранее обслуживала счет;
  • справка, свидетельствующая о закрытии ИИС (выдается после перевода активов);
  • выписка о стоимости приобретения бумаг;
  • депозитарные реквизиты (их можно уточнить у брокера или на сайте организации);
  • протокол депозитария.

Венера Шайдуллина также указала, что для перевода понадобятся коды ценных бумаг и реквизиты счета депо, открытого в депозитарии нового брокера, и брокерский отчет, отражающий период от даты покупки по настоящее время и подтверждающий факт владения данными ценными бумагами.

Для получения налогового вычета, по словам Барейши, необходимы следующие документы:

  • справка 2-НДФЛ;
  • справка 3-НДФЛ;
  • документы, подтверждающие открытие ИИС и внесение на него средств (их можно получить у брокера).

Заявление на получение налогового вычета подается либо через брокера, в котором открыт ИИС, либо через налоговый орган. Его можно подать онлайн в обоих случаях. Брокер, по словам Афанасьевой, самостоятельно сообщает в Федеральную налоговую службу о переносе.

Скриншот из личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС

Скриншот из личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС (Фото: ФНС)

Чтобы получить вычеты по взносам на новый ИИС, инвестору необходимо отправить обеим брокерским компаниям копии новых и прежних документов — два договора с брокерами, данные о физлице и его ИИС, платежные поручения на движение средств.

Шайдуллина добавила, что при расчете налога в случае продажи активов для фиксации права на льготу будут нужны документы от предыдущего брокера, информирующие о стоимости приобретения данных бумаг. Также можно предоставить брокерский отчет со дня покупки бумаг по день их перевода к новому брокеру с отражением списания ценных бумаг. В противном случае понадобится справка по счету депо.

Какие льготы дает ИИС

Чтобы получить вычеты по ИИС, инвестор должен держать счет открытым не менее трех календарных лет. Вносить на такие счета можно только рубли, причем не более ₽1 млн в год. Счет закрывается, если продать с него бумаги и вывести все средства, а также если перевести все ценные бумаги и средства на обычный брокерский счет.

Фото:uforms.ru для РБК Quote

Существуют два типа вычета по ИИС (А и Б), но их нельзя использовать одновременно, нужно выбрать один. Налоговая льгота типа А позволяет вернуть 13% от суммы, внесенной на ИИС в течение календарного года. Однако сумма, от которой будет рассчитан размер вычета, не может превышать ₽400 тыс. Максимальный вычет на взносы по ИИС первого типа — ₽52 тыс. в год. Для льгот типа А инвестор должен иметь официальный доход, на который он платит НДФЛ.

Тип вычета Б освобождает прибыль от подоходного налога в 13% с дохода от операций с ценными бумагами. Ограничений по сумме льготы нет, но получить его можно только после закрытия ИИС. Для типа Б наличие официального облагаемого налогом дохода необязательно.

Фото:Владислав Шатило / РБК

Финансовый инстурмент, используемый для привлечения капитала. Основные типы ценных бумаг: акции (предоставляет владельцу право собственности), облигации (долговая ценная бумага) и их производные. Подробнее Инвестиции — это вложение денежных средств для получения дохода или сохранения капитала. Различают финансовые инвестиции (покупка ценных бумаг) и реальные (инвестиции в промышленность, строительство и так далее). В широком смысле инвестиции делятся на множество подвидов: частные или государственные, спекулятивные или венчурные и прочие. Подробнее Брокерский счет позволяет физическим лицам покупать и продавать ценные бумаги и валюту на фондовых рынках. Поскольку участниками торгов на биржах могут быть только брокеры и дилеры, обычным гражданам требуется заключить с такими посредниками договор, благодаря которому брокер будет проводить сделки от лица инвестора. Брокерский счет нужен, чтобы проводить через него деньги на покупку ценных бумаг. Подробнее

Хочу впервые пополнить ИИС и закрыть его. Получу ли я вычет?

С 2019 года у меня открыт ИИС в ВТБ. То есть ему уже три года, а в августе будет четыре.

Впервые собираюсь инвестировать, поэтому возникли вопросы:

  1. Возможно ли купить ОФЗ на ИИС?
  2. Если я куплю на ИИС ОФЗ в мае на 400 000 ₽, будет ли доступен вычет в 2024 году на всю сумму — 52 000 ₽?
  3. Можно ли закрыть ИИС в 2023 году, открыть новый в 2023 и получить вычет по первому ИИС в 2024 году?

Аватар автора

Если кратко, то да, да и да. Но наверняка вы предпочли бы более подробный ответ с разбором возможных нюансов и полезными советами, так что расскажу обо всем по порядку.

Можно ли купить ОФЗ на ИИС

На ИИС можно покупать и продавать любые ценные бумаги, которые торгуются на российских биржах, в том числе облигации федерального займа. Также доступны облигации регионов, муниципалитетов и компаний, акции, паи инвестиционных фондов и некоторые другие инструменты, например фьючерсы и валюта. Но есть нюансы.

Брокер может предоставлять доступ не ко всем инструментам, например из-за санкций. У меня ИИС в Сбербанке, и я не могу купить доллары или евро на Московской бирже. И даже до санкций Сбербанк не давал доступ к торгам на СПб-бирже .

Доступ к ОФЗ, впрочем, должен быть у всех брокеров, включая ВТБ. То, что ВТБ подпал под санкции, на ОФЗ не влияет.

Для доступа к некоторым инструментам придется пройти тесты. Это касается, например, облигаций с низким кредитным рейтингом и фьючерсов. Тесты предоставит брокер, количество попыток неограниченно, а платы за тестирование нет.

Обложка статьи

Для сделок с ОФЗ тесты не нужны: эти бумаги считаются самыми надежными. Однако ОФЗ-ПК , где доходность зависит от ставки RUONIA, и ОФЗ-ИН , где доходность привязана к инфляции, формально можно отнести к облигациям со структурным доходом. Для доступа к ним почти наверняка потребуется пройти тест.

Для некоторых инструментов нужен статус квалифицированного инвестора. Это в том числе касается акций многих иностранных компаний на СПб-бирже . Для сделок с любыми ОФЗ статус «квала» не нужен.

Обложка статьи

Рассылка Т—Ж о мире инвестиций

Лайфхаки о том, как делать деньги из денег, — в вашей почте раз в неделю. Бесплатно
Подписаться
Подписываясь, вы принимаете условия передачи данных и политику конфиденциальности

Будет ли вычет, если пополнить ИИС в 2023 году

Да, если вы в 2023 году внесете деньги на ИИС, у вас появится право на вычет типа А, то есть на взнос, по итогам этого года. Обратиться за вычетом вы сможете в 2024, 2025 или 2026 году. После 2026 года за вычетом 2023 обратиться будет нельзя — он пропадет.

Для вычета не обязательно покупать ОФЗ или что-то еще — достаточно внести деньги на счет. Но лучше все же купить какие-то низкорискованные активы хотя бы на часть денег, и вот почему:

  1. Так вы полностью устраните риск того, что налоговая посчитает, что вы внесли деньги на ИИС только ради вычета, и откажет в вычете согласно статье 54.1 налогового кодекса. Это маловероятно, и мне неизвестны случаи таких отказов, но все же . По той же причине, кстати, не стоит закрывать ИИС сразу после пополнения — безопаснее подождать несколько недель.
  2. Так вы получите хоть какую-то доходность и хотя бы частично защитите деньги от инфляции.

Обложка статьи

В качестве низкорискованного актива подойдут ОФЗ и облигации крупнейших компаний с погашением в ближайшие месяцы. Еще один вариант — биржевые фонды денежного рынка.

Учтите, что внесения денег недостаточно, чтобы возникло право на вычет. Должны соблюдаться и все условия из списка:

  1. У вас есть доход, относящийся к основной налоговой базе и облагаемый НДФЛ по ставке 13%, и его достаточно для вычета. Если используете другие налоговые вычеты, например социальный, учтите, что они тоже уменьшают налоговую базу.
  2. У вас нет и не было других ИИС одновременно с этим. Исключение — перенос ИИС между брокерами, тогда в течение месяца можно иметь два ИИС.
  3. По итогам 2023 года вы будете считаться налоговым резидентом России. Для этого надо провести в России хотя бы 183 дня в течение 2023 года. Связь резидентства и ИИС мы подробно разбирали в другой статье.

Вашему ИИС это уже не грозит, но напомню другим читателям еще один нюанс. Если закрыть ИИС менее чем через три года с даты открытия, право на вычеты исчезнет, а уже возвращенный через вычеты налог надо будет вернуть в бюджет и уплатить пени.

Можно ли закрыть ИИС в 2023, открыть новый в 2023 и получить вычет в 2024 году

Да, можно. Если пополните ИИС в 2023 году, у вас будет право на вычет за этот год — с учетом условий, которые я привел выше. Как я уже упоминал, обратиться за этим вычетом надо будет в 2024, 2025 или 2026 году.

То, что вы закроете ИИС в 2023 году, не повлияет на право на налоговый вычет, ведь на момент закрытия вашему ИИС будет больше 3 лет. Кроме того, законодательство не запрещает получать вычет по уже закрытому ИИС.

Советую перед закрытием ИИС скачать все документы по нему: договор или уведомление об открытии, отчет об операциях и пополнениях и так далее. Эти документы может быть сложнее получить после закрытия ИИС, а они пригодятся, если будете обращаться за вычетом через декларацию 3-НДФЛ , а не в упрощенном порядке.

Обложка статьи

После закрытия старого счета можете открыть новый — в ВТБ или где-то еще на ваше усмотрение. Но прежде чем открывать новый ИИС, дождитесь подтверждения от ВТБ, что счет закрыт, и для надежности подождите еще несколько дней после этого. Это нужно, чтобы новый ИИС не наложился на старый, иначе можно лишиться вычетов по обоим счетам.

Пополнять новый ИИС в 2023 году нет особого смысла, раз вы в 2023 году уже внесли 400 000 ₽ на старый счет. Деньги, выведенные со старого ИИС, можно будет отправить на вклад, накопительный счет или брокерский счет, а внести их на новый ИИС — в 2024 году или даже позже.

Я сам планирую сделать именно так. Моему ИИС уже больше трех лет. В апреле я пополнил его на 400 000 ₽, обеспечив себе право на максимальный вычет за 2023 год, и купил ценные бумаги. В июне или июле я закрою счет, затем открою новый ИИС, а пополню его только в 2024 году, возможно в самом его конце.

На всякий случай отмечу, что не обязательно в 2023 году закрывать имеющийся ИИС. Тут решать вам, и вот что надо учесть.

Если закрыть, вы высвобождаете деньги с этого ИИС и можете распорядиться ими как угодно. Например, пополнить финансовую подушку, что-то купить или в 2024 году внести их на новый ИИС.

Последний вариант особенно уместен, если хотите по итогам 2024 года получить вычет по максимуму, но нет или мало свободных денег для пополнения ИИС.

Если не закрывать, сможете пользоваться имеющимся ИИС и дальше. Например, пополнить его в 2024 году, чтобы в 2025 можно было снова получить вычет. При этом уже имеющийся старый ИИС, в отличие от нового, вы сможете закрыть в любой момент без потери права на вычеты по нему, ведь счету уже исполнилось три года.

Напомню, что периодически заходит речь о том, чтобы изменить условия ИИС и вычетов. Неизвестно, как это отразится на уже открытых счетах. В любом случае пополнить ИИС в 2023 году, чтобы по итогам года получить вычет, — хорошая идея. Надо использовать возможности, пока они есть.

Обложка статьи

Если хотите лучше разобраться в теме ИИС и вычетов по таким счетам, вам пригодятся эти статьи:

  1. Как распределить деньги между ИИС и брокерским счетом.
  2. Как получить налоговый вычет по ИИС.
  3. ИИС в вопросах и ответах.

А чтобы больше узнать про инвестиции в целом, советую пройти наш бесплатный курс для начинающих инвесторов. Там рассказываем, зачем нужно вкладывать деньги, как устроены облигации, акции и фонды и как собрать адекватный портфель.

Что делать? Читатели спрашивают — эксперты отвечают
Евгений Шепелев
Расскажите, как вы инвестируете на ИИС: что покупаете или не покупаете и почему?

Загрузка

Здравствуйте, в сентябре 2023г. счету ИИС исполнилось 3 года, в конце декабря 2023 пополнил счёт на 400 тыс, и в первых числах января 2024 так же пополнил счёт на 400 тыс. Позвонил службу поддержки Сбербанк чтобы закрыть счёт. Рассчитывал на получение вычета в 2024 и 2025 году. В поддержке сообщили, что я смогу получить вычет только в 2024г за 23, а в 2025 не смогу, так как по новым правилам с 1 января для получения вычета деньги должны полежать на счёте не менее года. На сколько это правомерно, ведь у меня счет старого образца? И в конце 2023 года, о том что деньги должны будут лежать год на счету, для получения вычета, не сообщалось.

Николай, есть ответ? Самого интересует эта тема.

1. почти все российские ценные бумаги (за редким исключением, доступ к которым дается только при условии, что вы имеете статус квалифицированного инвестора) можно купить на ИИС. И даже часть иностранных (не у всех брокеров), по крайней мере в части депозитарных расписок на условно российские компании (Яндекс, X5, глобалтранс и т.п.), но в наше неспокойное время это излишний риск. Так что ОФЗ купить можно (кроме тех, что только для «квалов»)
2. для получения вычета необязательно ничего покупать, нужно просто пополнить счет ИИС.
3. не обязательно закрывать ИИС чтобы получить вычет. это можно делать ежегодно, причем начиная с первого года владения, и бессрочно (по крайней мере пока государство поддерживает эту программу). Срок в три года установлен законом как минимальный срок владения ИИС. пополнять его на 400 тыс и получать вычет в 52 тыс рублей в год можно было с первого года, но если бы вы закрыли ИИС до срока в три года, то все полученные вычеты вам бы пришлось вернуть.
пополнить сейчас старый иис, потом его закрыть и открыть новый и пополнить и его тоже для получения вычета с двух ИИС — вопрос конечно интересный, но не думаю, что такое возможно 🙂

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *