Декларация 2022 как заполнить в программе
Перейти к содержимому

Декларация 2022 как заполнить в программе

  • автор:

Заполнение декларации 3-НДФЛ за 2023 год

Декларация 3-НДФЛ за 2023 год представляется в 2024 году по обновленной форме. Как изменились правила и требования по ее заполнению ? На что обратить внимание при формировании и сдаче декларации 3-НДФЛ? Ответы на эти и другие вопросы рассмотрим в материале далее.

  • 3-НДФЛ за 2023 год
    • Кто сдает форму 3-НДФЛ за 2023 год
    • Куда сдает
    • Крайние сроки сдачи
      • Ответственность за нарушение сроков
      • Перечень основных изменений в декларации
      • Пример
      • Актуальные способы заполнения

      3-НДФЛ за 2023 год

      Декларацию 3-НДФЛ сдают в ИФНС, если:

      1. Нужно вернуть излишне уплаченный в прошлом году НДФЛ, а сделать это через налогового агента (нанимателя) невозможно.
      2. В прошлом отчетном году и ранее были расходы на приобретение жилья — в итоге, физлицо-работник (исполнитель по договору ГПХ) вправе рассчитывать на получение имущественного вычета по НДФЛ.
      3. В прошедшем отчетном году есть налогооблагаемые доходы (например, от сдачи недвижимости в аренду, продажи имущества) — сюда же можно отнести ИП на общей системе налогообложения (ОСНО), у которого в прошлом году был доход от предпринимательской деятельности.

      Таким образом, если нужно задекларировать налогооблагаемый доход, уплатить НДФЛ, получить налоговый вычет, то следует заполнить и сдать в ИФНС декларацию 3-НДФЛ. При этом нужно помнить, что отдельные доходы физлиц освобождаются от уплаты налога (ст. 217 НК РФ).

      Какие вычеты и обязанности по НДФЛ предусмотрены при продаже квартиры и другого недвижимого имущества? Ответ на этот вопрос есть в «КонсультантПлюс». Если у вас нет доступа к справочно-правовой системе, то получите пробный демодоступ и бесплатно переходите к разъяснениям экспертов.

      Кто сдает форму 3-НДФЛ за 2023 год

      Перечень лиц, которые должны сдать 3-НДФЛ за 2023 г.:

      • физлица — граждане, получившие в отчетном прошедшем году доход, согласно ст. 228 НК РФ (от продажи имущества, которым владели до 5 лет (до 3 лет — в отдельных случаях), сдачи его в аренду и др.);
      • граждане, получающие другие доходы, при получении которых не был удержан НДФЛ налоговыми агентами;
      • ИП на ОСНО (применительно к ст. 227 НК РФ) — ИП на патенте (ПСН) и УСН декларацию 3-НДФЛ не сдают в ИФНС;
      • лица, занимающиеся частной практикой — например, адвокаты, нотариусы (применительно к пп. 2 п. 1, и п. 5 ст. 227 НК РФ);
      • иностранные граждане, работающие па патенту у физлиц (применительно к п. 1, 8 ст. 227.1 НК РФ).

      Куда сдает

      Сдавать декларацию 3-НДФЛ нужно в ИФНС по месту своего жительства (прописки). ИП также касается это правило.

      Крупнейшие налогоплательщики представляют декларацию 3-НДФЛ в инспекцию ФНС по месту их учета.

      Способы сдачи декларации – стандартные:

      • декларацию в электронной форме — подают через личный кабинет физлица (ИП) на сайте ФНС (при наличии электронной цифровой подписи) либо посредством ТКС;
      • декларацию на бумажном носителе (можно подать через уполномоченного представителя!) — при личном посещении ИФНС либо путем ее отправки почтой с описью вложения.

      Если у ИП среднесписочная численность сотрудников за прошедший отчетный год больше 100 человек, то в ИФНС нужно сдать декларацию 3-НДФЛ в электронной форме. Если этот показатель не превышен, то ИП разрешается выбрать подходящий способ сдачи (на бумаге или через Интернет)!

      Крайние сроки сдачи

      Декларацию 3-НДФЛ подается в ИФНС до 30.04 того года, который следует за отчетным периодом (годом). Если этот день приходится на выходной, праздник (нерабочий день), то его переносят общим порядком на первый же рабочий день.

      Так, за 2023 г. декларацию 3-НДФЛ следует сдать в ИФНС до 02.05.2024, то есть в первый рабочий день после праздничных дней (30.04.2024 — это выходной).

      Согласно позиции ФНС, на граждан, представляющих в ИФНС декларацию 3-НДФЛ за 2023 год только с целью получения вычета по НДФЛ (стандартного, социального, инвестиционного, имущественного при покупке жилья), установленный срок подачи декларации – 02.05.2024 — не распространяется. Такие декларации можно представить в любое время на протяжении всего года, без каких-либо налоговых санкций.

      При этом физлицо, заявившее в декларации 3-НДФЛ за 2023 год как доходы, подлежащие декларированию (например, от сдачи жилья в аренду), так и право на налоговые вычеты, обязан представить такую декларацию в установленный законом срок, то есть до 02.05.2024.

      Иностранные граждане, уезжая из РФ в связи с прекращением деятельности на основании ст. 227, 228 НК РФ, сдают декларацию 3-НДФЛ за месяц до намеченного отъезда! Это правило не касается иностранцев на патенте.

      Ответственность за нарушение сроков

      Если налоговую декларацию вовремя не сдать в ИФНС, то могут и оштрафовать. Согласно ст. 119 НК РФ, за непредставление отчетности в установленный срок взимают 5% от неуплаченного налога за каждый месяц просрочки. Нарушитель может получить штраф минимум в 1 000 р., а максимум — в 30% от неуплаченного (неперечисленного) НДФЛ!

      Когда отсутствует обязанность по сдаче 3-НДФЛ

      Согласно позиции ФНС, отсутствует обязанность по представлению декларации 3-НДФЛ по доходам:

      1. По которым НДФЛ уплачивается лицом на основании налогового уведомления, выставляемом инспекцией ФНС.
      2. От продажи жилья семьями с двумя и более несовершеннолетними детьми (или детьми до 24 лет, если они находятся на очном обучении).
      3. От реализации жилых домов, квартир, комнат и иного жилья, находившегося в собственности физлица более минимального предельного срока владения (5 лет, или 3 лет — в отдельных случаях).
      4. От продажи жилья, находившегося в собственности менее минимального предельного срока владения, если стоимость такого объекта или совокупность доходов от продажи нескольких объектов не превышает 1 000 000 руб.
      5. От продажи иных объектов недвижимости (например, гаража, машиноместа и др.) со сроком нахождения в собственности менее минимального предельного срока, если стоимость такого объекта или совокупность доходов от продажи нескольких объектов не превышает 250 000 руб.
      6. От реализации иного имущества, кроме ценных бумаг (в частности, автомобиля, мотоцикла и др.) со сроком нахождения в собственности менее 3 лет, если стоимость такого объекта или совокупность доходов от продажи нескольких объектов не превышает 250 000 руб.

      Новая форма декларации

      Обновленная форма 3-НДФЛ, ее новый электронный формат и порядок заполнения вступили в силу с января 2023 г. Основание — приказ ФНС от 11.09.2023 № ЕД-7-11/615@!

      Измененная форма декларации 3-НДФЛ учитывает все поправки, внесенные в НК РФ. Ее, соответственно, и нужно заполнять за 2023 г.

      Перечень основных изменений в декларации

      1. Поменялись штрих-коды.
      2. Обновились содержания Приложений 5, 6 к налоговой декларации.
      3. Внесены изменения в порядок заполнения 3-НДФЛ.
      4. Изменен формат представления декларации в электронной форме.

      Заполнение 3-НДФЛ за 2023 г.

      Декларацию 3-НДФЛ заполняют и сдают в ИФНС за прошедший отчетный календарный год.

      Обязательно заполняется титульный лист, первый и второй разделы декларации 3-НДФЛ!

      Остальные части декларации оформляются только при необходимости, если есть соответствующие доходы, расходы, или соблюдены иные условия.

      При наличии работы (в том числе по договору ГПХ) дополнительно оформляется Приложение 1 (2) декларации 3-НДФЛ. Это зависит от того, от кого получены доходы (от источников в РФ или за границей).

      Если ИП на ОСНО получил доходы от предпринимательской деятельности, то ему еще нужно заполнить Приложение 3 к налоговой декларации.

      При наличии сумм доходов, не подлежащих обложению НДФЛ, помимо обязательных страниц декларации, дополнительно оформляется Приложение 4.

      Для возврата сумм денежных средств, формирующих положительное сальдо ЕНС (вычета по НДФЛ), помимо титульника и раздела 1, 2, заполните соответствующее заявление (Приложение к разделу 1) и Приложение 5, 6, 7 или 8 (в зависимости от вида вычета).

      Пустые листы в декларацию не включают. К уже заполненной декларации прилагают документы, которые подтверждают право на вычет и достоверность указанных сведений.

      Пример

      Предположим, житель Краснодара Петр после приобретения в прошлом 2023 году однокомнатной квартиры за 3 000 000 руб. заявляет о получении имущественного вычета в ИФНС. Его годовой доход за 2023 год составил 240 000 руб. НДФЛ был удержан в размере 31 200 руб. (13% от 240 000 руб.).

      Декларация за 2023 г. сдается им в 2024 г. по действующей на момент ее подачи форме. Это форма, утв. приказом ФНС от 15.10.2021№ЕД-7-11/903@ (в ред. от 11.09.2023). Заявителем заполнены:

      1. Титульный лист.
      2. Раздел 1.
      3. Приложение к разделу 1.
      4. Раздел 2.
      5. Приложение 1.
      6. Приложение 7.

      Условный образец титульного листа (данные заявителя):

      Условный образец разд. 1 (сведения по налогу):

      Условный образец приложения к разд. 1 (заявление):

      Далее, заполняются и остальные требуемые части 3-НДФЛ:

      Поскольку доход работника Петра за 2023 год составил меньше 2 000 000 руб., то оставшаяся сумма налогового вычета подлежит переносу на последующие два периода (года). Это означает, что заполнять и подавать в ИФНС ему придется декларацию и за 2024 г., и за 2025 г. (с учетом обновления формы декларации в эти годы, и если Петр в эти годы будет работать).

      К декларации 3-НДФЛ нужно прилагать копии документов, удостоверяющих фактические доходы после продажи прежнего жилья, расходы на покупку новой жилплощади и право на получение имущественного вычета по НДФЛ!

      Актуальные способы заполнения

      Для автоматического формирования 3-НДФЛ следует скачать и установить на свой компьютер специальную налоговую программу «Декларация». Программа проверяет корректность заполнения, предназначена для лиц, которые должны сдавать 3-НДФЛ, и физлиц, которые заявляют вычет.

      При заполнении декларации 3-НДФЛ в личном кабинете плательщика на сайте ФНС можно руководствоваться образцом заполнения, предложенном налоговой. Заполнение производится в интерактивном режиме. Скачивать программу не требуется!

      Итоги

      Декларация 3-НДФЛ за 2023 год представляется в 2024 году по обновленной форме. Как изменились правила и требования по ее заполнению, а также, на что следует обратить внимание при формировании и сдаче 3-НДФЛ, рассмотрено выше в статье.

      Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
      Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

      Программа «Декларация» 3-НДФЛ, заполнение и печать декларации по налогу для физических лиц

      Скачать программу «Декларация» для 2023 года (подаётся в 2024 году)

      Для предыдущих лет используйте старые версии: 2022 2021 2020 2019 2018 2017

      Установка

      Для корректной установки необходимо запустить скачанный файл .MSI под учетной записью администратора и использовать русские региональные стандарты.

      Если при работе в операционной системе Windows 7, 8 или 10 с использованием русских региональных стандартов в программе «Декларация» сбита кодировка, то необходимо в настройках системы поменять русские стандарты на любые другие, а потом вновь установить русские.

      Введение

      Программа заполнения деклараций о доходах физических лиц «Декларация» разработана АО «ГНИВЦ» (www.gnivc.ru)

      Программа «Декларация» поможет Вам заполнить формы налоговых деклараций по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2023 год.

      2. Функциональные возможности программы:

      • ввод входной информации из документов налогоплательщика;
      • расчет производных (итоговых) показателей декларации;
      • арифметический контроль данных налоговой декларации;
      • проверка правильности исчисления льгот и налоговых вычетов;
      • проверка правильности исчисления налоговой базы и суммы налога;
      • формирование XML-файла с данными Декларации;
      • формирование заполненных бланков с данными Декларации и штрих-кодом;

      Новые версии программы распространяются через Интернет и размещаются на сайте ФНС России.

      3. Требования к компьютеру и программному обеспечению

      Минимальные требования к аппаратным средствам:

      — 14,5 Мб свободного дискового пространства.

      — Мышь Microsoft Mouse или совместимая.

      — Принтер (или виртуальный принтер)

      — Операционная система Windows 7, Windows 8, Windows 10 (с русскими региональными настройками).

      Работа на Windows Vista и Windows XP (SP3) возможна, но техническая поддержка для данных операционных систем не осуществляется.

      4. Установка

      Для установки программы «Декларация» на компьютер необходимо:

      1. Скопировать файл InsD2023.msi на жесткий диск Вашего компьютера;
      2. Запустить файл InsD2023.msi под учетной записью администратора и следовать инструкциям программы установки.

      Для навигации между диалогами используйте следующие кнопки:

      Далее >” — для перехода к следующему шагу

      Отмена” – выход из мастера

      Нажмите кнопку Далее > и появится экран с условиями лицензионного соглашения, которые необходимо принять для продолжения установки

      После чего нажмите кнопку Далее > и появится следующий экран

      На этом шаге программа установки предложит выбрать каталог, куда будет установлено приложение. Вы можете использовать каталог по умолчанию, или же выбрать другое имя. По умолчанию установка производится в каталог C:\АО ГНИВЦ\Декларация.

      Для начала установки нажмите кнопку Далее >

      Затем установите модуль печати.

      После чего программа «Декларация» готова к работе.

      Скачать программу «Декларация 2023»

      Интернет ресурс «Service-Online.su» разработан для свободного и бесплатного использования. На этом сайте никогда не будет вирусов или других вредоносных программ. Наша задача упростить вашу работу и постараться помочь Вам по мере своих сил.
      Данный сайт является бесплатным сервисом предназначенным облегчить Вашу работу. На сайте представлено большое количество бланков которые удобно заполнять и распечатывать онлайн, сервисов по работе с текстами и многое другое.
      Материалы сайта носят справочный характер, предназначены только для ознакомления и не являются точным официальным источником. При заполнении реквизитов необходимо убедиться в их достоверности сверив с официальными источниками. © Service-Online.SU 2013-2024
      По всем вопросам обращайтесь на почту:
      Политика в отношении обработки персональных данных
      Согласие субъекта на обработку персональных данных
      Согласие на получение информационной и рекламной рассылки

      Декларация 2022 как заполнить в программе

      Как оформить доход, полученный через Solar Staff, в декларации 3-НДФЛ с помощью ПО «Декларация»

      Автор: Anastasiia R
      Обновлено больше недели назад
      Оглавление

      Заполнение налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц с помощью официальной программы «Декларация» — это наиболее простой и удобный способ формирования 3-НДФЛ. Вам потребуется только скачать ПО и сформировать файл, который можно будет отправить онлайн или распечатать и сдать лично. В приложении к декларации необходимо будет передать договор-оферту с Solar Staff и акты выполненных работ и оказанных услуг. Акты (или счета, если вы получаете вознаграждения в валюте) за отчетный период можно скачать архивом в личном кабинете.

      Инструкция по заполнению 3-НДФЛ с помощью ПО «Декларация»

      Заполнение декларации данным способом включает 9 шагов:

      Скачайте программу «Декларация» на сайте ФНС по ссылке и установите ее на своем компьютере. Для этого выбираем версию программы в соответствии с годом, за который вы хотите заполнить декларацию (версия программы меняется ежегодно).

      Откройте программу, выберите вкладку Задание условий и заполните данные:
      Тип декларации: 3-НДФЛ;
      Номер инспекции и ОКТМО: можно узнать по адресу вашей регистрации;
      Номер корректировки: 0 (если подаете декларацию за этот год впервые);
      Признак налогоплательщика: Иное физическое лицо;
      Имеются доходы: В иностранной валюте;
      Достоверность подтверждается: Лично.

      3. Далее заполните Сведения о декларанте в соответствии с паспортными данными и свидетельством ИНН, выданным на ваше имя. Если указан ИНН, то сведения о документе, удостоверяющем личность, можно не заполнять! В последнем поле обязательно укажите ваш контактный номер телефона.

      В процессе заполнения рекомендуется периодически нажимать кнопку Сохранить.

      4. Выберите раздел Доходы за пределами РФ и нажмите на зеленый знак плюс.

      Важно! При помощи значка плюс добавляем полученный через Solar Staff доход, равный сумме за один месяц в одной валюте.

      Введите данные во вкладке Доход:
      Наименование источника выплаты в зависимости от контрагента, указанного в актах/счетах:
      ТИЭМЭС СОЛАРВЕБ ЛИМИТЕД ИНН 9909526397 КПП 997789001

      ООО «СОЛАР СТАФФ ЭЙЭМ» ИНН 9909621153 КПП 770887001
      Код страны источника выплаты: 196 (КИПР) или 051 (АРМЕНИЯ)
      — Код страны зачисления выплаты: 196 (КИПР) или 051 (АРМЕНИЯ)

      Нажмите Да.

      5. Заполните остальные данные:

      Если доход в акте Solar Staff указан в рублях, заполняем следующие данные:

      Дата получения дохода: дата акта Solar Staff;

      Дата уплаты налога: проставьте срок уплаты налога. Можно указать максимальный срок уплаты налога — 15 июля года, следующего за годом получения дохода (например, 15.07.2024);

      Код и наименование валюты: 643 (российский рубль);
      Проставьте отметку Автоматическое определение курса валюты;

      Код дохода: 2010 Работы по договорам гражданско-правового характера (кроме авторских вознаграждений);

      Код вычета (расхода) — 0 Не предоставлять вычет;
      Доход в иностранной валюте — укажите сумму в рублях по акту;
      Налог, уплаченный в иностранном государстве в иностранной валюте: 0.

      Если доход в Solar Staff был получен в евро или долларах, возможно отражение дохода как по актам, так и по счетам. Заполните следующие данные:

      Дата получения дохода: дата акта/счета Solar Staff;

      Дата уплаты налога: проставьте срок уплаты налога. Можно указать максимальный срок уплаты налога — 15 июля года, следующего за годом получения дохода (например, 15.07.2023);

      Код и наименование валюты: 978 (евро) или 840 ­(доллар США);

      Поставьте отметку Автоматическое определение курса валюты (или укажите курс валюты к рублю на дату акта/счета согласно данным сайта ЦБ РФ);

      Проставьте отметку Автоматическое определение курса валюты;

      Код дохода: 2010 Работы по договорам гражданско-правового характера (кроме авторских вознаграждений);

      Код вычета (расхода) — 0 Не предоставлять вычет;
      Доход в иностранной валюте — укажите сумму в валюте по акту/счету;
      Налог, уплаченный в иностранном государстве в иностранной валюте: 0.

      6. Нажмите еще раз на зеленый знак плюс, чтобы добавить доход за другой месяц или в другой валюте за ранее указанный месяц.

      В случае получения дохода за период в двух валютах (и более) необходимо добавить источник дохода столько же раз, сколько вы получали доход в каждой валюте. Например, если в один месяц был получен доход и в рублях, и в евро, то необходимо для этого месяца добавить отдельно доход в рублях и отдельно в евро.

      Необходимо внести сведения о доходе через кнопку Добавить источник дохода столько раз, сколько месяцев по актам (или выплат — по счетам) вы получали доход через Solar Staff. Заполнение производится по образцу выше. Отличаться будут только суммы и даты получения дохода.

      7. Если у вас есть право на налоговые вычеты, внесите данные в раздел Вычеты. Подробнее о вычетах можно узнать по ссылке.

      8. Нажмите кнопку Проверить — должно появиться сообщение об успешном завершении проверки декларации (в случае, если были пропущены какие-то данные, программа предложит заполнить недостающую информацию).

      9. После, в зависимости от способа сдачи возможно:

      распечатать документ (кнопка Печать) для подачи декларации на бумажном носителе, стоит учитывать:

      обязательно необходимо в конце каждой страницы поставить подпись и дату сдачи декларации в налоговую инспекцию:

      распечатайте декларацию в 2-х экземплярах (один заберут в налоговой, второй отдадут вам с отметкой о принятии) и приложения в одном экземпляре (договор-оферту, акты/счета);

      заполненную декларацию в 2-х экземплярах с приложениями (договор-оферта и акты/счета Solar Staff) необходимо сдать в ИФНС для проверки до 30 апреля года, следующего за отчетным;

      для личной подачи декларации в инспекцию можно заранее записаться на прием при помощи сервиса ФНС.
      выгрузить документ одним из способов:
      кнопка Просмотр — для выгрузки pdf-файла;

      кнопка Файл xml — для отправки декларации через личный кабинет физлица на сайте ФНС, подробнее в инструкции (отправить декларацию онлайн возможно только при наличии электронной подписи).

      После сдачи декларации пришлите подтверждение в онлайн-чат службы поддержки Solar Staff.

      После успешной сдачи отчетности вы можете оплатить налог онлайн и (или) сформировать квитанцию для оплаты в банке (подробнее).

      Для получения дополнительной консультации, напишите нам в онлайн-чат из личного кабинета Solar Staff или отправьте письмо на [email protected] .

      Компьютерная программа «Декларация»

      Программа Декларация

      Декларацию можно заполнить самостоятельно, например, с помощью компьютерной программы «Декларация», разработанной ФГУП «Главный научно-исследовательский вычислительный центр ФНС России».

      Выберите версию бесплатной программы заполнения деклараций о доходах физических лиц ()

      • «Декларация 2022»
      • «Декларация 2021»
      • «Декларация 2020»
      • «Декларация 2019»
      • «Декларация 2018»
      • «Декларация 2017»
      • «Декларация 2016»

      ГК ЛАД

      • Что такое 3-ндфл
        • Как заполнить
        • Сколько стоит
        • Как подать
        • Калькулятор 3-НДФЛ
        • Стандартные вычеты
        • Социальные вычеты
        • Имущественные вычеты
        • Профессиональные вычеты
        • Убытки по ценным бумагам
        • Инвестиционные вычеты
        • Отвечают эксперты
          • Читайте о 3-НДФЛ
          • Образцы заполнения форм
          • Программа «Декларация»
          • Документы для вычета
          • Законы и постановления
          • Адреса ФНС Н.Новгорода
          • О нас
            • Контакты

            Группа компаний «ЛАД» © 1993 — 2024. Все права защищены

            способы оплаты

            Способы оплаты

            наличными в наших офисах или через терминалы оплаты
            Чек выставляется клиенту при поступлении денежных средств на расчетный счет

            Индивидуальный предприниматель Андронов Роман Валентинович, ОГРН: 312526031100021, 603000, Нижний Новгород, ул. Новая, 55 б. Все материалы, представленные на сайте, предназначены исключительно для ознакомления пользователей с контентом. Любое копирование, распространение, тиражирование и использование в коммерческих целях запрещено. Все права на фото и иллюстрации в количестве 20557, тексты в количестве 173 публикаций, которые находятся на данном сайте, принадлежат их авторам и владельцам авторских прав.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *