Как рассчитать среднедневной остаток на расчетном счете пример
Перейти к содержимому

Как рассчитать среднедневной остаток на расчетном счете пример

  • автор:

среднедневной остаток

среднедневной остаток (на операционном счете клиента) Средний ежедневный баланс на торговом счете. В брокерских фирмах ежедневный подсчет среднего остатка средств на счетах клиентов является составной частью установленной процедуры отслеживания прибылей и убытков по незавершенным сделкам и называется переоценкой срочных биржевых позиций (mark to the market). Когда сделки завершены, прибыли и убытки заносятся на счета каждого клиента вместе с брокерскими комиссионными. Ежедневные колебания среднего остатка — явление обычное, поэтому среднедневной остаток весьма важен при принятии торговых решений и обеспечении достаточного капитала для выполнения требований об обеспечении (margin requirements).
* * *
Метод расчета процентных и иных денежных выплат по остаткам на банковском депозитном счете, счете кредитных карточек или на счете покупателя в магазине. По депозитным счетам берется сумма ежедневных остатков на счете на момент закрытия операционного дня, делится на число дней в периоде и умножается на начисляемые за период проценты по установленной процентной ставке. По счетам кредитных карточек или открытым счетам покупателей в магазинах сумма остатков задолженности на каждый день делится на число дней в учетном периоде и умножается на стоимость обслуживания долга за период. Метод среднедневного остатка, широко использующийся в крупных универсальных магазинах, менее предпочтителен для клиентов, чем метод скорректированного остатка на счете (adjusted balance method), использующийся при начислении процентов на банковские депозитные счета, но более предпочтителен, чем метод предыдущего остатка (previous balance method), применяемый к остаткам на счетах для большинства видов кредитных карточек.

Финансово-инвестиционный толковый словарь . 2002 .

  • сравняться и проиграть
  • среднесрочная облигация

Свободные остатки денег на счете: как правильно рассчитать и куда направить?

Бывает, что на счете компании накапливается какая-то сумма денег. Многие предприниматели и собственники теряются, не зная, как верно поступать с этими деньгами. Направить на различные нужды, положить на депозит или оставить на будущие расходы? И сколько денег можно использовать, не опасаясь за финансовую устойчивость? Советы дает финансовый консультант Seeneco – Мария Назарова.

Сколько в деньгах на счете – полученная прибыль?

Остатки денежных средств на счете образуются в результате разницы всех поступлений и выплат. Однако часть поступлений, как правило, – это признанная выручка (то есть платежи, по которым обязательства компании уже выполнены: товары переданы, услуги оказаны и приняты клиентами), а часть – авансы от клиентов, займы, переводы собственных средств и т.д. К сожалению, многие начинающие предприниматели не часто задаются вопросом, в каком соотношении эти поступления образуют остаток на счете. Тем не менее, очень важно знать, сколько компания получила выручки, а в каком объеме держит на счетах авансовые платежи. Как не ошибиться в оценке, сколько вы заработали, – мы подробно рассказывали в этой статье.

Перед принятием решения об использовании денег на счете вне операционной деятельности обязательно просчитайте, какая часть из средств является прибылью от оказания услуг или продажи товаров, а какая – ваши невыполненные обязательства.

Почему не стоит хранить деньги на расчетном счете компании

Как правило, в устойчиво прибыльной компании на счете ежемесячно накапливаются какая-то сумма в виде прибыли. До того, как эта прибыль утверждена и принято решение о ее использовании, проходит какое-то время (большинство компаний принимают решение об итогах деятельности в годовом периоде). Кроме того, у компании может накапливаться денежная сумма от авансовых платежей. В итоге на расчётном счете может всегда оставаться какая-то денежная масса. Самый очевидный минус от скапливания на счету крупных сумм – это упущенная выгода. Если у компании на счете остается сумма в 500 000 рублей, а процентная ставка по депозиту, на котором можно разместить свободные средства, составляет 10%, то месячный доход составит 4 166 рублей. Сегодня некоторые банки также предлагают ежемесячное начисление процентов на остаток на расчетном счете, но, как правило, ставка в этом случае будет ниже, чем для срочного депозита. Второй аспект – это риски. В случае отзыва лицензии у банка, в котором аккумулированы все средства, работа компании полностью останавливается. Деньги ИП застрахованы АСВ, и спустя некоторое время вы сможете получить сумму, не превышающую 1,4 млн. рублей. Но для ООО выплата осуществляется в общем порядке по реестру требований кредиторов, что сводит шансы на возврат денег к нулю. Также есть риски блокировки счета, безакцептного списания в счет задолженности и т.д. Поэтому не стоит хранить большие суммы в одном банке. Можно разбить ее на несколько частей и разместить в разных депозитах. Третья причина более субъективная по отношению к компании, но ее тоже стоит упомянуть: деньги на расчетном счете подобно наличным в бумажнике быстрее могут уйти на незапланированные траты. Конечно, компания с высоким уровнем финансового управления живет по бюджету и не допускает ненужных расходов. Но в небольших компаниях «спонтанные» траты все-таки возникают. Отсутствие лишних средств на доступном расчетном счете, уменьшает объем таких внеплановых расходов. Безусловно, уменьшение остатка на расчетном счете требует от компании большего внимания к управлению ликвидностью: нужно аккуратно вести платежный календарь, не допуская кассового разрыва, создавать условия для ускорения притока денежных средств, жестче контролировать расходные операции.

Как посчитать свободные средства?

Чтобы снизить риски нехватки средств для операционной деятельности, нужно определить сумму, которая фактически «не работает», то есть при текущем объеме бизнеса остается постоянно на счете в виде остатка.

Определить остаток на счете, который фактически не используется, просто: нужно сложить минимальные остатки на расчетном счете на каждый день календарного месяца и разделить на количество дней. В итоге у вас получится среднедневной остаток по счету в течение месяца.

Эти деньги лучше не хранить на расчетном счете компании, а перевести на депозитный счет или направить в зависимости от стратегии компании на другие нужды. При этом важно, чтобы часть денег, которые вы не используете оставалась относительно ликвидна. Эти средства понадобятся компании в случае задержек оплат от клиентов или при непредвиденных срочных расходах. Какая сумма должны быть доступна? По отношению к производственному бизнесу – это сумма в три размера оборотных средств, в других сферах оперируют суммой равной расходам за три месяца. Остальные же деньги вы можете смело размещать на срочных пополняемых депозитах, где процент выше. Есть, безусловно, и другие финансовые инструменты, которыми активно пользуются крупные компании. Но они требуют большей финансовой зрелости и опыта. Малому и среднему бизнеса не стоит рассматривать их всерьез.

Распределение и использование прибыли

Описанное выше касается управления остатков денежных средств. Другое дело – прибыль, признанная по итогам деятельности компании. Здесь выбор может быть шире. В первую очередь, – это может быть дивиденд учредителям, ведь бизнес в конечном счете и функционирует для получения прибыли собственниками. Если вы ИП, то сделать это можно легко в любое время. Если ООО, то согласно решению акционеров в порядке, регламентированном уставом компании. Не забывайте, что с дивиденда, полученного физическом лицом, удерживается налог в 13%. В некоторых случаях выплата дивиденда может быть частью стратегии управления свободными средствами. Например, они могут быть размещены на вкладе учредителя – физ. лица. В этом случае вклад будет уже точно застрахован агентством по страхованию вкладов. При необходимости собственник может вернуть их в бизнес в качестве займа или внести в уставной капитал. Другая стратегия – это реинвестирование денег в существующий бизнес. Конечно, вопросы объема инвестиций, их соотношения с накоплениями – это часть не только финансовой, но и общей стратегии компании и зависят от рыночной и конкурентной ситуации.

Расчет среднего остатка средств на расчетном счете

Остаток средств, тыс. руб.

Период действия уровня, дней

Исходя из данных табл. 11, имеем:

тыс. руб.

Рассмотренный метод расчета среднего уровня моментного динамического ряда является наиболее точным.

  1. Однако не всегда имеется информация об изменении уровня моментного ряда внутри рассматриваемого временного промежутка. В этом случае средний уровень моментного ряда динамики определяется приближенно как средняя арифметическая взвешенная из парных смежных средних:

, где — смежные парные средние, найденные как средняя арифметическая простая из двух рядом стоящих уровней, т.е. ; — период действия средних . Пример. Товарные запасы в магазине составили: на 01.01 – 60 тыс. руб.; на 01.04 -75; на 01.08 -50; на 01.11 – 62; на 01.01 следующего года – 80 тыс. руб. Определим среднегодовой товарный запас в магазине (табл. 12) Таблица 12

Расчет среднегодового товарного запаса

Даты учета (тыс. руб.) (тыс. руб.) (мес.)
01.01 01.04 01.08 01.11 01.01 60 75 50 62 80 67,5 62,5 56,0 71,0 3 4 3 2 202,5 250,0 168,0 142,0
Итого 12 762,5

Величина отображает средний уровень за определенный интервал времени. Так, с 01.01 по 01.04, т.е. за первый квартал, средний товарный запас составил 67,5 тыс. руб. (60+75)/2. Исходя из расчетов таблицы, среднегодовой остаток товаров в магазине составлял: тыс. руб.

  1. Если интервалы между датами равны, то рассмотренная ранее средняя арифметическая взвешенная преобразуется в тождественную ей среднюю хронологическую:

. Данная формула используется, например, для расчета среднегодовой стоимости имущества при уплате налога на имущество. Пример. На балансе предприятия числится имущество: на 01.01 – 800 тыс. руб., на 01.04 – 1000, на 01.07 – 1600, на 01.10 – 1100, на 01.01 следующего года – 1400 тыс. руб. В отличие от предыдущего примера интервалы между датами равны: они составляют квартал. Определим имущество в каждом квартале отдельно: I квартал — ; II квартал — ; III квартал — ; IV квартал — . Далее считаем, какое имущество действовало в течение года в рамках любого квартала. Для этого можно сложить квартальные средние и поделить их сумму на 4: . Нетрудно видеть, что данная формула преобразуется в среднюю хронологическую, а именно: тыс. руб. Кроме среднего уровня, при анализе и прогнозировании широко используются средние показатели изменения уровней ряда, а именно, средний абсолютный прирост и средний темп роста. Средний абсолютный прирост определяется как средняя арифметическая простая из цепных приростов: . Так как , средний абсолютный прирост можно определять следующим образом: , где — последний уровень динамического ряда;— уровень, взятый за базу сравнения. Применительно к данным табл. 10 мы имеем: тыс. шт., или, иначе, тыс. шт., т.е. в среднем ежегодно объем произведенной продукции возрастал на 7,5 тыс. ед. Для обобщения характеристики интенсивности роста рассчитывается средний темп (коэффициент) роста по средней геометрической простой: , где ,, …,— цепные коэффициенты роста;n – число цепных коэффициентов роста. Применим эту формулу к данным табл. 10: Соответственно средний темп роста составит 125,7%. Учитывая взаимосвязь цепных и базисных темпов роста, средний темп роста можно представить следующим образом: Для нашего примера имеем: . В средней геометрической корень степени определяется как разность хронологических дат (1999 – 1995 = 4). Пример. Объем экспорта в Японии характеризуется следующими данными, млрд. долл.:

Годы 1980 1985 1992 1995
Объем экспорта 130,44 177,16 339,89 443,12

Определим среднегодовой абсолютный прирост и темп роста (табл. 13). Поскольку даты представлены здесь не от года к году, а с интервалами, для расчета средних показателей динамики, используются формулы: — среднегодовой абсолютный прирост; — среднегодовой коэффициент роста, где Т – продолжительность периода. Таблица 13

Остаток на расчетном счете:
зачем оставлять, сколько
и как не потратить

В этой статье расскажем, зачем бизнесу оставлять что-то на своем расчетном счете, сколько оставлять (не много, но и не мало!) и как не только не спустить все на кутеж с Гринфилд Спринг Мелоди, но и заработать.

Содержание

Что считается остатком

Остаток средств на расчетном счете — это все деньги, что лежат на счету компании. Включая авансы, возвраты, собственные средства, платежи от покупателей, кредиты и все остальное. Не все из этих средств принадлежат компании, но всеми ими она может распоряжаться.

А еще есть такое понятие, как остаток денежных средств, — сюда относятся вообще все-все деньги бизнеса: на счету, в сейфе, на корпоративной карточке, под матрасом главного бухгалтера или на депозите.

Остаток денежных средств считают за определенный период. Обычно берут месяц и смотрят три показателя:

  • Остаток на начало периода, например, на 1 число. Сколько денег у компании есть на всех счетах, картах, депозитах на начало месяца.
  • Остаток на конец периода, например, на 30 число. Сколько денег у компании осталось после месяца работы.
  • Изменение за месяц — разница между остатком на начало и на конец месяца.

Все три показателя можно найти в таком отчете, как ДДС, — это отчет о движении денежных средств. Вот они на картинке ↓

Сколько денег оставлять на расчетном счете компании: определяем неснижаемый остаток

В НФ мы советуем клиентам держать на счете или в другом доступном месте определенное количество денег — неснижаемый остаток; это та сумма денег, с которой компания живет спокойно: платит зарплаты, налоги, закупает материалы, гасит кредиты и так далее. При этом ей на все хватает и не сильно страшны непредвиденные траты.

Чтобы посчитать неснижаемый остаток, нужно ↓

Шаг 1. Определить свой период оборачиваемости. Период зависит от специфики бизнеса. У одних компаний деньги оборачиваются быстро: вложили в товары на прошлой неделе, а на этой уже получили выручку. У других процесс идет дольше. Например, в январе получили аванс за строительство дома, строили, строили, и только в мае сдали объект и получили деньги. Но пока строили, нужно было платить рабочим и за материалы, — это важно учитывать.

В итоге у кого-то период оборачиваемости — месяц, а у кого-то — несколько лет. Удобнее здесь измерять в месяцах. И мы для примера возьмем 6 месяцев — эта информация понадобится дальше.

Шаг 2. Посчитать, сколько денег компании требуется на месяц. Сумма должна быть такой, чтобы ее хватило на расчеты с контрагентами, сотрудниками, кредиторами и государством.

Здесь считают расходы на месяц по основной деятельности — это то, чем собственно компания занимается. У строителей основной деятельностью будет постройка домов, у селлеров маркетплейсов — продажа товаров на Вайлдберриз. Плюс расходы на обслуживание кредитов.

Для примера возьмем сумму в 2 млн ₽ — допустим, столько компании требуется, чтобы спокойно работать месяц.

Шаг 3. Умножить требуемую сумму на 2–3 периода оборачиваемости. Дальше цифру из первого шага нужно умножить на цифру из второго и потом еще на 2–3. В нашем примере исходные данные такие:

  • период оборачиваемости — 6 месяцев;
  • требуемая сумма на месяц — 2 млн ₽.

Считаем неснижаемый остаток для двух сценариев: у компании одна сделка за период и каждый месяц есть сделки ↓

Одна сделка за период Есть сделки и поступления каждый месяц
6 месяцев х 2 млн ₽ х 3* = 36 млн ₽ 1 месяц х 2 млн ₽ х 3* = 6 млн ₽
Сумма больше, потому что в течение полугода нет поступлений и нужно заранее формировать запас Сумма меньше, потому что каждый месяц компания получает предоплаты или авансы по новым сделкам и может использовать эти деньги

* 2–3, на которые умножаем в конце, — это негласный норматив. Столько денег хватит компании примерно на квартал работы. А вот брать в качестве неснижаемого остатка сумму расходов за месяц рискованно: поставщик может попросить 100% предоплату, хотя раньше давал отсрочки; арендодатель вдруг запросит оплату за три месяца вперед; кризисы опять же — всего не учесть, поэтому лучше перестраховаться.

В целом те, у кого оборачиваемость быстрая, откладывают сумму поменьше, у кого медленная — побольше.

�� Как ускорить оборачиваемость

Чтобы быстрее признавать выручку и закрывать обязательства, компании с длинным периодом оборачиваемости могут использовать лайфхак с поэтапной сдачей работ. Показываем на примере строительной компании:

— разработали проект — получили оплату за разработку проекта и предоплату за следующий этап;

— залили фундамент — получили оплату за заливку фундамента и предоплату за следующий этап;

— возвели стены — оплата за стены и так далее.

Суть в том, чтобы не сдавать работу целиком через год-два-три, а дробить ее на этапы и сдавать каждый отдельно раз в месяц. Это позволяет компании быстрее получать окончательные расчеты за сданные этапы и авансы за следующие.

А для максимально точного расчета неснижаемого остатка советуем:

  • Вести платежный календарь, чтобы видеть, когда в компанию приходят деньги и когда они уходят.
  • Индексировать расходы. Чтобы они соответствовали реальности. Ведь то, что в прошлом году стоило 100 000 ₽, в этом будет обходится дороже. Подробнее — в другой статье: «Как инфляция влияет на доходы и расходы бизнеса».
  • Прогнозировать доходы. Анализировать воронку продаж, учитывать отток и приток клиентов, сезонность. Чтобы смотреть в будущее.

Уже отправляем!

Вы уже забирали эту прелесть. Воспользуйтесь поиском по своей почте, найдете. Если не нашли, то попробуйте с другой почты или напишите на [email protected]

Платежный календарь
Шаблон таблицы для планирования денежного потока. Две версии с видеоинструкцией.

Как посчитать, сколько у компании свободных средств

Итак, в прошлом разделе определили, сколько денег компании нужно оставлять на расчетном счете, чтобы обеспечить финансовую безопасность и спокойствие. Но, прежде чем что-то отложить в подушку безопасности, нужно проанализировать, а каким количеством свободных средств располагает бизнес?

Узнать, сколько у компании свободных средств, помогут отчеты:

  • учет дебиторки — показывает, сколько денег компании должны покупатели по уже выполненным обязательства, например, за сданные дома;
  • учет кредиторки — показывает, кому и сколько должна компания, например, за работу сотрудников или поставку материалов;
  • баланс — покажет, сколько у бизнеса незакрытых обязательств и на какую сумму, например, кредитов, долгов по зарплатам, перед налоговой или незавершенных заказов.

В итоге формула для расчета получается такой:

Все деньги на всех счетах – все обязательства (авансы, незавершенные заказы, долги) за период = сумма свободных средств

�� Свободные деньги — это еще не прибыль бизнеса. Их можно направить на работу компании, но нельзя выводить в виде дивидендов или спускать на кутеж. О том, как грамотно распределять и использовать прибыль, еще расскажем. А пока о том, зачем вообще хранить что-то на счете.

Зачем вообще оставлять деньги на счете

Есть две причины оставлять деньги на счете ИП или ООО:

  • дополнительный доход;
  • защита от инфляции.

Суть в том, чтобы «лишние» деньги тоже работали. Например, у компании на счете есть 40 млн ₽. Ее неснижаемый остаток — 30 млн ₽: эти деньги понадобятся в текущем месяце на различные расходы, их не трогаем. А вот разницу между этими суммами — 10 млн ₽ — можно заставить работать, ну, или хотя бы защитить от инфляции ↓

Многие банки, например, Сбер, предлагают ИП и ООО открывать депозиты с ежедневным начислением процентов. По таким депозитам можно выбирать срок размещения, например, 7 дней, 1 месяц, 2 года. Есть тарифы с пополнением и снятием.

Депозит может пригодиться в таких случаях:

  • у бизнеса есть «лишние» деньги или нераспределенная прибыль — депозит защитит их от инфляции и позволит избежать упущенного дохода;
  • собственник пока не придумал, как масштабироваться, и поэтому не готов вкладываться в оборот, но и оставлять деньги без дела не хочет;
  • деньги пока не нужны, но понадобятся через определенное время: вкладываться в другие инструменты смысла нет, а вот депозит на понятный срок как раз подойдет;
  • бизнес сезонный: деньги будут нужны через несколько месяцев, но пока можно положить их на депозит и получать проценты.

Конечно, есть инструменты с более высоким доходом: вложения в новое направление, чужой бизнес, займы компании. Но с ними важно все тщательно просчитать на финмодели, чтобы не прогореть ↓

Уже отправляем!

Вы уже забирали эту прелесть. Воспользуйтесь поиском по своей почте, найдете. Если не нашли, то попробуйте с другой почты или напишите на [email protected]

Шаблон финмодели
Запланируйте прибыль и определите ключевые показатели. Внутри примеры для разных типов бизнеса.

Почему не стоит хранить все-все деньги бизнеса на расчетном счете: риски

Оставлять деньги на счете разумно: их используют для расчетов по текущей работе и в качестве дополнительного источника дохода в виде депозита. Но оставлять все-все деньги на одном счете не советуем — это рискованно. Вот какие риски есть ↓

❌ У банка могут отозвать лицензию. По закону о страховании вкладов бизнесу положены 1,4 млн ₽ возмещения, если банк обанкротится или у него отберут лицензию. Но это только для субъектов малого бизнеса.

❌ Налоговая может заблокировать единственный счет. И тогда у компании не будет возможности распоряжаться деньгами и платить контрагентам. У нас есть кейс как раз с такой историей → «Кейс. Штраф в 60 млн ₽ и блокировка счетов: как компании всё же удалось выжить».

❌ Мошенники могут взломать и получить доступ к счету. Тогда бизнес потеряет все разом. Этот риск кому-то покажется надуманным, мол, мошенники интересуются только пенсионерками, но всякое бывает.

❌ Деньги уйдут в никуда. Когда все деньги компании лежат на одном счете, кажется, что их много. А раз много, можно и потратить то на одно, то на другое. В итоге весь остаток транжирится на незапланированные траты.

✅ Чтобы снизить все эти риски, стоит распределить средства по счетам в разных банках, а часть хранить в валюте в сейфе. А еще: аккуратно вести платежный календарь, чтобы не допустить кассовых разрывов; контролировать и планировать расходы и никому не давать полный доступ к счету.

А еще, если неправильно посчитать свободные деньги или вообще не считать, есть риск потратить чужое. Например, пустить аванс клиента не на материалы для дома, а на новогодний корпоратив компании. Или вывести в виде дивидендов, потратить, а потом продавать личную квартиру, чтобы все вернуть.

Избежать этих неприятных ситуаций помогает система распределения чистой прибыли по фондам и счетам. Проще говоря, система фондов и счетов ↓ ↓ ↓

Как не потратить чужие деньги: коротко о системе фондов и счетов

У нас есть отдельная статья о системе фондов и счетов, поэтому здесь пройдемся коротко. Алгоритм распределения прибыли такой:

  • Определить чистую прибыль компании за месяц. Здесь поможет ОПиУ — отчет о прибылях и убытках. Его можно бесплатно скачать из Барсетки Нескучных.
  • Если прибыли нет, увы, распределять нечего. Если же есть, решить, на какие цели хотите ее использовать. Цели могут быть самыми разными: от закупки нового оборудования и повышения квалификации сотрудников до легендарного корпоратива.
  • Решить, как распределять прибыль по целям: сколько процентов откладываем? до какой суммы копим?
  • Для каждой из целей завести отдельную копилку, например, счет, накопительный вклад или конверт, что будет храниться в сейфе. Эта копилка и будет фондом. Правило здесь такое: одна цель — один фонд. Нельзя в одном месте копить и на «Нимбус- 2000», и на корпоратив.
  • Каждый месяц из чистой прибыли переводить определенную часть в фонды.

Схематично распределение прибыли по фондам можно представить так:

Система фондов и счетов позволяет бизнесу направлять деньги на достижение целей, например, на масштабирование, открытие новых точек, замену основных средств, откладывать на дивиденды учредителям. И в то же время избегать ситуаций, когда компания случайно тратит деньги, которые ей не принадлежат.

Чтобы система работала, нужны правила. Сформировать свой регламент помогут ответы на эти вопросы:

  • Когда считаем прибыль?
  • Какие фонды формируем?
  • Сколько процентов в какой фонд направляем?
  • Какой процент уходит на дивиденды учредителям?
  • Какая часть прибыли направляется на рефинансирование бизнеса?
  • До какого момента копим?
  • Кто отвечает за подсчет и распределение прибыли?
  • Где физически откладываем деньги?

Собственнику стоит учесть, что он может вернуть дивиденды обратно в бизнес: в качестве займа или взноса в уставной капитал. И тоже прописать для себя правила, когда и как он будет это делать.

Частые ошибки

И пройдемся коротко по частым ошибкам, связанным с деньгами и остатками на счетах ↓

❌ Упускать выгоду. Оставлять деньги просто на счете, когда могли бы положить их на депозит и получать доход.

❌ Смешивать личные и бизнесовые финансы. Платить за материалы для стройки со своей Тинькофф-блэк, а за детский сад сына — с корпоративной карты Точки. Ошибка, потому что потом не разобрать, что и куда относится. В другой статье писали, как отделить свои деньги от денег бизнеса и перестать попадать в неуклюжие ситуации.

❌ Быть халатным. Передавать доступ к счету или электронную подпись непроверенным лицам, говорить кому-то код из смс, переходить по подозрительным ссылкам. Ну, вы знаете.

❌ Вкладываться в рисковые проекты. Те, что не принесут прибыль, но заберут время, деньги и труд. Вообще не советуем никуда вкладываться без просчета вложений на финмодели. И просим избегать биткоинов.

❌ Не учитывать системные риски. Например, санкции, скачки курса валюты, закрытие границ. Всегда стоит иметь план Б на такие случаи.

❌ Считать финдиректора лишним звеном. Вообще с ним не советоваться или скрывать часть информации, например, 17 из 30 счетов. Без всех данных финдир не сможет составить полной картины и помочь.

И ответы на частые вопросы

Отвечает Алина Саган, финансовый директор «Нескучных финансов». Опыт в финансах больше 12 лет. Работает с компаниями из сферы производства, строительства, торговли, туризма ↓

Как рассчитать среднедневной остаток на расчетном счете?

Для расчета среднедневного остатка на счете есть формула:

сумма минимальных дневных остатков на каждый день периода / количество дней периода

Например, возьмем период в семь дней. Допустим, остатки были такими: 1000 ₽, 2000 ₽, 1500 ₽, 1000 ₽, 2000 ₽, 1200 ₽, 7000 ₽. Считаем:

1000 ₽ + 2000 ₽ + 1500 ₽ + 1000 ₽ + 2000 ₽ + 1200 ₽ + 7000 ₽ / 7 дней = 2 242 ₽ — среднедневной остаток

Формула может пригодиться, если нужно посчитать, сколько в среднем в день на счете есть средств, которые фактически бизнесом не используются.

Чем больше остаток денежных средств на счетах организации, тем лучше?

Нет. Во-первых, деньги должны работать, а не просто лежать кучкой. Во-вторых, надо еще разобраться, а чьи это деньги? Может, бизнесу пришел кредит: денег много, но хорошо ли это, с ходу не скажешь. Поэтому проверяем источник богатств, например, смотрим в балансе.

И даже если большой остаток — это нераспределенная прибыль компании, все равно плохо: эти деньги должны либо приносить новые деньги, либо радость собственнику. О последнем у нас есть пара кейсов:

  • Богатый бедный собственник: накопил 60 млн ₽, но не знал об этом
  • Ювелирная компания резко лишилась 24 млн ₽ — почему это к лучшему

Остаток на расчетном счете: в двух словах

  • Остаток средств на расчетном счете — это все деньги, что лежат на счету компании. Включая авансы, возвраты, собственные средства, платежи от покупателей, кредиты и все остальное.
  • Остаток денежных средств — все-все деньги бизнеса: на счету, в сейфе, на корпоративной карточке, под матрасом главного бухгалтера или на депозите.
  • Неснижаемый остаток — это та сумма денег, с которой компания живет спокойно: платит зарплаты, налоги, закупает материалы, гасит кредиты и так далее. Чтобы ее определить, нужно умножить сумму месячных расходов на 2–3, учитывая при этом период оборачиваемости денег, количество и частоту сделок.
  • Деньги на счете оставляют, чтобы получать доход с депозитов и защищать средства от инфляции. Но оставлять все деньги на одном счете рискованно: счет могут заблокировать или взломать, а банк — лишить лицензии.
  • Грамотно распоряжаться деньгами поможет система фондов и счетов распределения чистой прибыли. Компания определяет цели и затем откладывает часть прибыли на каждую из них на отдельный счет.

Поможем разобраться с деньгами, счетами и прибылью бизнеса

Финдиректора НФ мастерски наводят порядок в финансах бизнеса. Помогают понять, откуда приходят деньги, куда они уходят и как ими распоряжаться, чтобы не попадать в кассовые разрывы, а наоборот, расти и богатеть. Вот лишь некоторые примеры работы наших финдиров:

  • Вылечили финансы стоматологии: отчеты планирование и дивиденды
  • Ситуация шок: узнали, что всё время работали в убыток. Из-за НДС
  • Прошли несезон без кассовых разрывов. Впервые за 7 лет!
  • Помогли строителям вырасти с 50 до 98 млн ₽ чистой прибыли в год
  • Разморозили 3,2 млн ₽ дебиторки, о которой ИТ-компания даже не знала
  • Думали, что заработали 12 млн — и вытащили половину на себя. А потом узнали, что на самом деле был убыток 10 млн. Как так?

Мы работаем с компаниями онлайн, в формате аутсорсинга. Финдиректор наводит порядок в финансах, внедряет управленческий учет и финансовое планирование. После этого — регулярно предоставляет отчетность и помогает собственнику увеличивать прибыль и эффективность бизнеса.

Запишитесь на бесплатную консультацию, и мы расскажем, чем можем быть полезны именно для вашей компании, в контексте ваших проблем и задач ↓

Увидите, где вы теряете до 40% прибыли

Бесплатная онлайн-встреча с финансовым директором для предпринимателей

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *