Чем выгоден лизинг для юридических лиц
Перейти к содержимому

Чем выгоден лизинг для юридических лиц

  • автор:

Чем выгоден лизинг автомобиля для организаций и ИП

Лизинг, в большинстве случаев интересен для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Если применена общая система налогообложения, в таком случае, за счет лизинга, можно снизить налоговую базу и существенно ускорить амортизацию имущества.

Преимущества лизинга:

  1. Нет необходимости привлечения крупных сумм из оборота компании для приобретения предмета лизинга.
  2. Лизинговые платежи распределяются таким образом, что к моменту окончания договора лизинга, компания уже получает прибыль с предмета лизинга и он уже окупается.
  3. Лизинг позволяет организации экономить собственные денежные средства за счет налоговых преференций (налог на прибыль, зачет НДС, налог на имущество).
  4. К имуществу, находящемуся в лизинге, применяется ускоренный коэффициент амортизации. Таким образом балансовая стоимость уменьшается в три раза быстрее, соответственно уменьшается и налог на имущество.
  5. График платежей можно подстроить индивидуально под каждого лизингополучателя. Бывает, что бизнес зависит от сезона, контрагентов и условий контрактов.
  6. Предмет лизинга может быть учитён как на балансе лизингодателя, так и на балансе лизингополучателя. Если балансодержатель лизинговая компания, в таком случае у лизингополучателя есть возможность улучшить структуру своего баланса, за счет учета предмета лизинга на забалансовых счетах (кредит или прямая закупка этого не позволяют сделать).
  7. Также, если предмет лизинга находится, на балансе лизинговой компании, у лизингополучателя отсутствует необходимость переоценки основных фондов (в части предмета лизинга).
  8. По окончании срока лизингового договора, лизингополучатель имеет возможность получить предмет лизинга по нулевой стоимости.
  9. Договор лизинга составляется, как правило, на 2-3 года, что примерно соответствует сроку окупаемости предмета лизинга. В случае если предметом лизинга является оборудование с большим сроком окупаемости, то договор лизинга может быть заключен и на 5-6 лет. Не все кредитные организации готовы к таким срокам.
  10. Получение финансирования через лизинг, значительно проще и намного реже требуется залоговое обеспечение. Так как лизинговая компания будет являться собственником имущества до окончания срока лизинга.

Самые популярные графики лизинговых платежей:

  • регрессивные платежи — оплата помесячно с уменьшением суммы;
  • аннуитетные платежи — с одинаковой суммой выплат;
  • сезонные платежи — привязаны к сезонным особенностям бизнеса получателя;
  • индивидуальный.

Для бизнеса, который только набирает обороты, есть возможность снижать финансовую нагрузку до 6 месяцев.

По окончании договора лизинга, есть два пути. Имущество может быть возвращено лизинговой компании, либо после оплаты остаточной выкупной стоимости, получено в собственность.

Рассчитать индивидуальные условия лизинга?

Оставьте заявку онлайн. И мы и свяжемся с вами в течение 1 дня

1. Этап. (в день поступления заявки) Вы получаете несколько вариантов графика выплат.
2. Этап. Вы выбираете наиболее удобный, для Вас, график выплат. Если возникают вопросы или предложения, оперативно на них отвечаем.
3. Этап. Вы выбираете поставщика и технику или оборудование. Мы проверяем надежность поставщика и безопасность сделки.
4. Этап. Уже в течение одного дня, с даты предоставления документов, вы получаете решение о финансировании сделки. После получения аванса от лизингополучателя, мы производим оплату имущества в соответствии с договором
5. Этап. После готовности к отгрузке имущества, мы принимаем его и передаем Вам в эксплуатацию. По окончании договора лизинга, имущество переходит в вашу собственность.

Чем выгоден лизинг автомобиля для юридических лиц?

Выгода лизинга для юридических лиц очевидна не всем. Это популярный способ расширения и модернизации автопарка и производственных мощностей без привлечения кредитных средств. Проверив машину в деле в рамках долгосрочной аренды, предприниматель может выкупить ее или сдать обратно лизингодателю. Важно понимать, что предметом лизинга может быть практически любое имущество, но чаще всего на таких условиях оформляют транспортные средства, оборудование и спецтехнику.

Все затраты на организацию и сопровождение сделки берет на себя лизинговая компания. Она оплачивает КАСКО, постановку авто на учет, транспортный налог. Наряду с этим на поверхности лежат такие очевидные преимущества, как:

  • Сохранение оборотных денежных средств. Необходимости в привлечении дополнительных активов или изъятии финансовых ресурсов для покупки транспортных средств нет.
  • Налоговые преференции. Лизинговые платежи снижают налог на прибыль. Имущество в лизинге не облагается налогом на собственность. НДС в составе арендных платежей подлежит зачету. Ежемесячные взносы без налога на добавленную стоимость в полном объеме относятся к затратам.

Использовать лизинговое имущество выгоднее, чем покупать транспортные средства в кредит. Таким образом можно систематически обновлять автопарк с учетом сезонной потребности, использовать новейшие модели техники. Воспользоваться всеми преимуществами лизинга для юридических лиц для долгосрочной аренды и последующей покупки машины могут не только опытные, но начинающие предприниматели.

Договор лизинга заключают на срок от года до семи лет. График платежей составляют в индивидуальном порядке, ориентируясь на потребности и возможности клиентов. Ежемесячные взносы могут быть убывающими, равномерными и сезонными. Размер первоначального взноса определяется в индивидуальном порядке, исходя из финансовых возможностей клиента.

В чем выгода автолизинга для предпринимателей?

Автолизинг — эффективный финансовый инструмент для оптимизации затрат. Это механизм долгосрочной аренды транспортного средства с возможностью последующего выкупа его по доступной цене после завершения срока действия соглашения. Для юридических лиц, которые планируют оформление лизинга на автомобиль с возможной покупкой транспортного средства, финансисты компании Royal Finance рекомендуют взвесить все «плюсы» и «минусы» инструмента.

Оформить лизинг на порядок проще, чем кредит. Лизинговые компании лояльнее относятся к своим клиентам, чем кредитные отделы банков. Зачастую заявки рассматривают в течение нескольких часов и быстро выносят решение. Если вердикт положительный, юр.лицо получает предмет лизинга в пользование в течение нескольких дней. Чтобы доказать свою платежеспособность, необходимо предоставить бухгалтерскую отчетность с учетом выбранной системы налогообложения.

В отличие от нецелевых займов и автокредитов, имущественное обеспечение сделки не требуется. Юридическое лицо получает в пользование транспортное средство, а не деньги на его покупку. По условиям договора он может выбрать как новое, так и подержанное транспортное средство. Максимальный возраст автомобиля на момент завершения договора аренды — не более 10 лет. Если у предпринимателя есть достаточно активов, он может досрочно выкупить предмет лизинга. Это возможно спустя полгода после получения машины в долгосрочную аренду.

Подводные камни лизинга для юридических лиц

Подводные камни лизинга авто для юридических лиц во время длительной аренды и при покупке авто связаны с тем, что лизинговая компания сохраняет за собой право собственности до окончания действия договора.

Первая сложность связана с тем, что лизингополучатель не может передать транспортное средство в субаренду и осуществлять другие действия с имуществом. Более того, лизингодатель вправе изъять машины, если лизингополучатель нарушит договор. Чтобы избежать этого и обеспечить прозрачность действия соглашения, условия эксплуатации транспортного средства периодически проверяются.

И хотя многие лизинговые компании утверждают, что готовы рассматривать заявки от компаний и ИП со сроком ведения бизнеса от одной недели, в большинстве случаев приоритет остается за юридическими лицами, ведущими текущую деятельность в течение 6-12 месяцев. В зависимости от типа транспортного средства на лояльные условия могут рассчитывать и те, у кого прошло 6-9 месяцев с даты регистрации. Для тех, кто ведет бизнес менее полугода, может потребоваться дополнительное обеспечение сделки в лице поручителя или залога.

Финансисты из «Роял Финанс» рекомендуют перед оформлением договора обратить особое внимание на такие моменты:

  1. Точное и подробное описание предмета лизинга. Если этого не будет, договор можно легко признать недействительным. Именно поэтому следует детально указывать площадь и местонахождение для объектов недвижимости, а для транспортных средств — цвет, марку, модель, VIN-номер и другие особенности.
  2. Лизинговые платежи. График погашения может быть индивидуальным, нисходящим, равномерным или сезонным. Внимательно изучите договор, поскольку иногда лизингодатели выводят НДС за график. В результате за кажущейся выгодой скрываются дополнительные 18 % к ежемесячным взносам.
  3. Алгоритм страхования транспортного средства. Часто эту обязанность берет на себя лизингодатель, однако в этом случае предприниматель не может выбрать страховщика и заключить с ним отдельный договор. Расходы все равно ложатся на плечи клиента.
  4. Права и обязанности сторон, возможность одностороннего расторжения соглашения. У лизингодателя больше шансов расторгнуть договор, чем у предпринимателя. Любые нарушения соглашения — повод для изъятия имущества. Чтобы этого не произошло, все положения документа нужно изучить и обсудить.

Перед подписанием соглашения изучите каждый пункт документа, высчитайте полную переплату и только после ставьте свою подпись. Чтобы сэкономить время и силы, доверьте эти задачи специалистам из Royal Finance.

Авто в лизинг: выгода для юр лиц

Авто в лизинг: выгода для юр лиц

Авто в лизинг: выгода для юр лиц

Давно доказано, что приобретать транспорт для коммерческих перевозок наиболее выгодно с помощью лизинга. Это позволяет юридическому лицу распределить затраты и экономить на налогообложении.

Выгода для юридических лиц

dogovor-arendy-avtomobilya.jpg

По статистике, автомобильная техника у юридических лиц относится к основным фондам, поэтому предприятия активно пользуются лизингом, который предоставляет им целый ряд преимуществ. Главным из них считается отсутствие необходимости в использовании крупной суммы из оборотных средств, которую можно потратить на развитие бизнеса, – первоначальный взнос по финансовой аренде составляет от 5%, что меньше по сравнению с кредитованием. Выбор подходящего графика платежей (равномерный, убывающий, гибкий, сезонный) и срок лизинга (от 6 до 84 месяцев) позволяет юридическому лицу распределить финансовую нагрузку на бизнес. С учетом сопутствующих услуг (регистрация в ГИБДД, страхование, сервисное обслуживание автомобиля), которые могут быть включены в лизинговый договор, стоимость эксплуатации транспорта по финансовой аренде, как показывают экспертные расчеты, оказывается меньше, чем при покупке в кредит или за собственные средства. При этом после окончания лизинговой сделки арендатор может выкупить автомобиль по остаточной стоимости или, напротив, взять в лизинг новую технику.
Немаловажными для юридических лиц являются налоговые преимущества, которые предоставляет лизинг. Среди них – применение ускоренной амортизации предмета лизинга, оптимизация базы по налогу на прибыль, а также возмещение НДС. «В числе выгодных условий лизинга для юридических лиц – возможность вносить лизинговые платежи из заработанных средств. Условия отсрочки взносов следует предусмотреть в договоре аренды на случай технических неисправностей транспортного средства или его простоев, что может быть актуально при сезонной работе предприятия. Вместе с тем существует возможность досрочного выкупа лизингового автомобиля, а также переуступки права лизинга, позволяющей досрочно завершить аренду транспортного средства с минимальными потерями. Добавим также, что по сравнению с получением банковского кредита оформление лизинговой сделки требует меньший пакет документов и проходит быстрее. К потенциальным рискам, которые могут возникнуть перед лизингополучателем, относится, прежде всего, право арендодателя, как собственника объекта лизинга, прибегнуть к внесудебному изъятию имущества в случае просрочки финансового платежа или иных нарушений условий лизингового договора.

Оформление договора

Договор финансовой аренды должен содержать подробные условия сделки, что позволяет избежать проблем и дополнительных затрат в рамках лизинговых отношений. Так, в документе указывается сумма первоначального взноса, а также график и размер лизинговых платежей. Отдельно стоит прописать условия использования лизингового имущества, которые способны повлиять на простой транспорта. Обязательными пунктами лизингового соглашения также являются условия выкупа лизингового автомобиля по остаточной стоимости или вероятность отказа от его приобретения после завершения сделки. После согласования условий договора обеими сторонами, юридическое лицо подает заявку на оформление автолизинга, прилагая к ней необходимый пакет документов. Стандартно их рассмотрение занимает от 2 до 14 дней, в зависимости от загруженности лизинговой компании. Рекомендуется заключить лизинговый договор с нулевым удорожанием по цене автосалона. Такую уступку можно получить на основании скидок от автопроизводителей, которые заинтересованы в увеличении объема реализации с помощью лизинговых операций. При этом сделку можно совершить без экспертной оценки финансового положения.

Остались вопросы?
Получите консультацию и персональный расчет по приобретению легкового автомобиля в лизинг

Требования к юридическим лицам

Как правило, лизинговые компании предъявляют к потенциальным заемщикам менее жесткие требования, чем банки при выдаче кредитов. Основным условием является то, чтобы срок государственной регистрации юридического лица составлял более 6 месяцев, если он меньше, то сумма авансового платежа может быть увеличена. Среди прочих критериев – благополучная кредитная история, определенный размер уставного капитала, отсутствие убытка. В некоторых случаях оформить сделки по лизингу можно без предоставления финансовой отчетности, как с банковскими кредитами. Достаточно удостоверения личности владельца бизнеса и заполоненной анкеты лизинговой компании. Самые выгодные предложения получают компании с бухгалтерией по стандартной схеме налогообложения: можно сэкономить на НДС до 40%, даже с первого лизингового платежа по договору или аванса. Как видно, автолизинг является наиболее выгодной и эффективной формой использования транспорта для юридических лиц, поскольку позволяет им минимизировать затраты на эксплуатацию и при этом регулярно обновлять автопарк без оформления транспортных средств в собственность. Таким образом, финансовую аренду автомобилей для коммерческих перевозок следует рассматривать как инвестиционную операцию, которая обеспечивает работы бизнеса и не требует при этом использования значительных объемов оборотных средств.

Лизинг или покупка за счет собственных средств: что выгоднее для юридических лиц

В статье рассмотрим два способа приобретения автомобиля юридическим лицом — за собственных средства компании или в лизинг.

Лизинг может быть выгоднее покупки за счет собственных средств

Для малого и среднего бизнеса, а также крупных предприятий привлечение значительных финансовых средств на покупки не всегда рационально, так как происходит отток денег из бюджета компании и приводит к кассовым разрывам. Главное преимущество в пользу выбора лизинга для юридических лиц — сохранение оборотных средств.

Покупка за наличный расчет всегда будет дешевле, но при дальнейшей эксплуатации автомобиля — лизинг может рассматриваться, как наиболее экономически выгодный способ приобретения автотранспорта и спецтехники для расширения автомобильного парка предприятия.

Рассмотрим подробное сравнение по всем необходимым пунктам при различных способах покупки автотранспорта:

Собственные средства Лизинг
Доступность Покупка возможна, если имеется полная сумма. Заявка на лизинг рассматривается в среднем в течение одного дня при предоставлении необходимых документов. При одобрении сделки учитывается специфика деятельности лизингополучателя и его финансовое состояние.
Первоначальные взносы Автотранспорт приобретается за полную стоимость. Первоначальный взнос возможен от 0-49% от стоимости предмета лизинга (автотранспорта). Для каждого лизингополучателя рассматривается индивидуально.
Право собственности Автотранспорт сразу становится собственностью компании-покупателя. В течение договора лизинга предмет лизинга (автотранспорт) является собственностью лизингодателя. По окончании срока лизингового договора клиент может выкупить имущество в собственность предприятия.
Налог на добавленную стоимость Налог на добавленную стоимость берется к вычету от первоначальной стоимости предмета лизинга. Налог на добавленную стоимость берется к вычету в полном объеме со всех ежемесячных лизинговых платежей и авансового платежа.
Налог на имущество Отменен. Отменен.
Налог на прибыль Уменьшается за счет амортизации. Налогооблагаемая база по налогу на прибыль уменьшается за счет того, что лизинговые платежи относятся к себестоимости.
Ускоренный метод начисления амортизации Проходит в общем порядке. Возможно применение ускоренной амортизации повышающего коэффициента не выше трех, кроме ОС 1-3 амортизационных групп.
Выбор автотранспорта и работа с поставщиками Юридическое лицо самостоятельно занимается поиском необходимого автотранспорта, заключает договор купли-продажи, решает вопросы поставки и получения. Лизингодатель может оказать услугу в поиске необходимого предмета лизинга, также самостоятельно заключит договор купли-продажи с поставщиком, решит вопрос с передачей автотранспорта лизингополучателю.
Дисконт на покупку автотранспорта Дилерские центры и автопроизводители зачастую дают скидки компаниям при наличии сезонных спецпредложений. Благодаря партнерским отношениям с автопроизводителями и дилерскими центрами лизингодатели получают скидки до 13% от стоимости автомобиля. В свою очередь лизинговая компания передает этот дисконт своим клиентам. Более того, скидка может суммироваться с акциями дилерских центров.
Страхование ОСАГО и КАСКО, помощь на дорогах, топливная карта, технический осмотр, хранение шин, регистрация в ГИБДД и доставка автомобиля до офиса. Осуществляется самостоятельно. Предлагается лизинговой компанией. Стоимость дополнительных услуг рассчитывается со скидкой до 10%.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *